Bảng cân đối của "cháu" vẫn cân, như vậy có thể kết luận cháu bị sai tương đối nhiều, "Chú" chỉ ra nhé:
- Thứ nhất : "cháu" làm như vậy chắc chắn số dư TK 112, hoặc 311 của cháu không khớp với ngân hàng. Cháu cần kiểm tra lại chính xác số này để lấy lại số chính xác.
- Thứ 2 : nếu thứ nhất không bị sai thì suy ra cháu lên bảng cân đối tài khoản sai ở tài khoản 635 (số tổng)=> cháu làm kế toán bằng tay (không phải sử dụng phần mềm) nên có nhầm lẫn khi đưa số trên sang. Như vậy lợi nhuận của cháu bị giảm đi một khoản.
- Thứ 3: "Cháu" kiểm tra lại xem khi xác định thuế TNDN cháu có tính đúng tính đủ không, tức là chi phí tài chính này cháu có cho đủ vào không? Nếu như "cháu" nói thì "cháu" đưa thiếu, suy ra doanh nghiệp cháu bị thiệt khi tính thuế TNDN, nếu thực sự muốn đòi nhà nước tiền này thì cháu trong năm 2007 "cháu" làm bút toán điều chỉnh và coi như mình làm sai một bút toán nào đó với số tiền bằng đúng tiền chênh lệch, rồi cháu in lại sổ cái của 635 sao cho bằng khớp với số trên BCTC ( nhưng việc này hơi khó bởi lỗi của "cháu" ở đâu khó điều chỉnh).
Nếu thực sự không cần điều chỉnh thu lại thuế của NN thì cháu kệ nó, coi như không có chuyện gì xảy ra. chấp nhận mất một khoản nhỏ thuế TNDN.
Còn gì không hiểu "cháu" cứ hỏi tiếp. Hehehe, "chú" chưa già lắm đâu hehehe