Quên cộng số tiền đã điều chỉnh thuế GTGT

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi The End, 7 Tháng một 2008.

1,815 lượt xem

  1. The End

    The End ^^

    Bài viết:
    297
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    EveryWhere
    Chào các anh chị! Cty em có 1 "bảng giải trình tờ khai thuế GTGT" điều chỉnh kỳ kê khai T12/2006 (điều chỉnh tăng 400.000 đ), nhưng ngày 25 tháng 3 năm 2007 mới làm và nộp, được đóng chung với BCTC 2006. Nhưng do ktoán mới nên ko để ý tờ giải trình đó, và vẫn theo số thuế GTGT đc khấu trừ cũ của tháng 2. Mà ko cộng thêm 400.000 đó vào. Vậy anh chị cho em hỏi bây giờ cái số 400.000 fải cộng thêm đó thì em xử lý thế nào ạh?? Liệu em có bị fạt ko :wall::wall::wall::wall::wall:? Mong anh chị giúp đỡ
     
    #1
  2. thong_xanh2003

    thong_xanh2003 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    226
    Đã được thích:
    1
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Nam Dinh
    Bạn nói chưa rõ là bạn quên vào 400.000 trên tờ khai GTGT hay quên không hạch toán trên sổ kế toán(và đây là thuế đầu vào hay đầu ra). Nếu đây là thuế đầu ra quên chưa vào sổ kế toán bạn có thể điều chỉnh ngay trước khi lập báo cáo tài chính năm 2007 cho khớp với tờ khai GTGT , nếu quên chưa vào tờ khai bạn nên làm điều chỉnh vào tháng 12/2007 và nộp ngay 400.000 + số tiền phạt nộp chậm tính từ ngày 25/01/2007 đến nay.Nếu đây là thuế đầu vào bạn vẫn phải điều chỉnh vào tháng 12/2007, chúc bạn thành công!
     
    Last edited: 14 Tháng một 2008
    #2
  3. The End

    The End ^^

    Bài viết:
    297
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    EveryWhere
    Dạ là hóa đơn đầu vào ạh. Kế toán cũ kê nhầm theo số liệu cũ là 9triệu, nhưng số liệu đề nghị điều chỉnh là 9triệu400, vậy là đề nghị đc điều chỉnh tăng số tiền thuế được khấu trừ. Bây giờ em ko biết phải điều chỉnh như thế nào cả. Vì từ tháng 3 tới tháng 11 đều khai theo số cũ của tháng 2. Không biết tháng 12 này em tự động cộng 400.000 đó vào số thuế còn được khấu trừ của tờ khai đc ko ạh?
    Kế toán chưa cộng trên cả tờ khai lẫn hạch toán trên sổ kế toán ạh
     
    Last edited: 15 Tháng một 2008
    #3
  4. thong_xanh2003

    thong_xanh2003 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    226
    Đã được thích:
    1
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Nam Dinh
    Trường hợp này bạn điều chỉnh số 400 ngàn đó vào tờ khai GTGT tháng 12/2007 sẽ được khấu trừ vào kỳ tiếp theo , đồng thời phải sửa số dư của TK liên quan từ đầu năm 2007, xong xuôi hãy tổng hợp số liệu để khóa sổ năm 2007.
     
    #4
  5. vuthithuyvan

    vuthithuyvan Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    16
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    DongNai
    adasdasdas
     
    #5
  6. vuthithuyvan

    vuthithuyvan Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    16
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    DongNai
    adas

    dasdasda
     
    #6
  7. nghowalk

    nghowalk Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    156
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Lâu Đài Ma
    Theo TT60 cùng công văn 3267 thì không được ghi điều chỉnh vào tờ khai Thuế GTGT mẫu 01/GTGT nữa mà bạn phải làm bảng Kê Khai Bổ sung, Điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS và nộp cho CQ thuế trước ngày bạn nộp QT năm 2007.
     
    #7

Chia sẻ trang này