Điều chỉnh thuế!
- Thread starter Cúc Hương
- Ngày gửi
quyanh1881
Sơ cấp
điều chỉnh thuế GTGT trên tờ khai
Chào cả nhà! Cả nhà cho em hỏi cái: Năm 2007 vừa qua do sơ xuất khi viết giấy chuyển tiền nạp NSNN nên khi chuyển tiền Công ty em đã chuyển nạp quá tiền thuế GTGT phải nạp. Vậy trong tháng 12 này em phải điều chỉnh trên chỉ tiêu 36,37 như thế nào để có thể bù trừ số thuế phát sinh phải nạp trong tháng 1/2008
Chào cả nhà! Cả nhà cho em hỏi cái: Năm 2007 vừa qua do sơ xuất khi viết giấy chuyển tiền nạp NSNN nên khi chuyển tiền Công ty em đã chuyển nạp quá tiền thuế GTGT phải nạp. Vậy trong tháng 12 này em phải điều chỉnh trên chỉ tiêu 36,37 như thế nào để có thể bù trừ số thuế phát sinh phải nạp trong tháng 1/2008
khainguyen
Trung cấp
Nộp thừa thì bù trừ cho các tháng tiếp theo hoặc bạn làm thủ tục xin hoàn trả lại. Chứ điều chỉnh bạn điều chỉnh gì trên tờ khai
girlxinhtb
Sơ cấp
girlxinhtb
Sơ cấp
em kiểm tra lại 1.000 đó thừa hay thiếu ở TK 138 hay 338 . Nếu TK 138 thừa 1.000 thì em hạch toán giảm Nợ TK333/Có TK138, còn nếu em hạch toán thiếu ở TK338 thì em hạch toán lại là Nợ TK 333/Có TK338 : 1.000
chienthang70
Sơ cấp
Thừa ở 333 thì đương nhiên là thừa ở 138 đúng k bạn girlxinhtb thì HT N333/C138 thôi, nếu số thừa Cúc Hương đã nộp đi vì 333 là thuế GTGT phải nộp thì bạn phải HT trả lại là đủ
girlxinhtb
Sơ cấp
Trong TT60 có nói rõ trường hợp của bạn đấy, bạn sẽ bù trừ vào các tháng tiếp theo nếu cùng loại thuế hoặc khác loại thuế ( 1 loạt thủ tục lằng nhằng kèm theo), hoặc hoàn lại thuế