Điều chỉnh thuế!

[Cúc Hương]

Mọi người cho em hỏi cái này với!
Tháng 08/2007 em hạch toán
Nợ TK 138/ Có TK338, có TK333: nhưng tiền em hạch toán thuế thừa ra 1.000đ, Tháng này em phát hiện ra và xin điều chỉnh thì điều chỉnh mỗi thuế là Nợ 138/Có 333: -1000đ thôi có đúng không ạ.

 

[quyanh1881]

điều chỉnh thuế GTGT trên tờ khai

Chào cả nhà! Cả nhà cho em hỏi cái: Năm 2007 vừa qua do sơ xuất khi viết giấy chuyển tiền nạp NSNN nên khi chuyển tiền Công ty em đã chuyển nạp quá tiền thuế GTGT phải nạp. Vậy trong tháng 12 này em phải điều chỉnh trên chỉ tiêu 36,37 như thế nào để có thể bù trừ số thuế phát sinh phải nạp trong tháng 1/2008

 

[khainguyen]

Chào cả nhà! Cả nhà cho em hỏi cái: Năm 2007 vừa qua do sơ xuất khi viết giấy chuyển tiền nạp NSNN nên khi chuyển tiền Công ty em đã chuyển nạp quá tiền thuế GTGT phải nạp. Vậy trong tháng 12 này em phải điều chỉnh trên chỉ tiêu 36,37 như thế nào để có thể bù trừ số thuế phát sinh phải nạp trong tháng 1/2008

Nộp thừa thì bù trừ cho các tháng tiếp theo hoặc bạn làm thủ tục xin hoàn trả lại. Chứ điều chỉnh bạn điều chỉnh gì trên tờ khai

 

[girlxinhtb]

Mọi người cho em hỏi cái này với!
Tháng 08/2007 em hạch toán
Nợ TK 138/ Có TK338, có TK333: nhưng tiền em hạch toán thuế thừa ra 1.000đ, Tháng này em phát hiện ra và xin điều chỉnh thì điều chỉnh mỗi thuế là Nợ 138/Có 333: -1000đ thôi có đúng không ạ.

 

[girlxinhtb]

em kiểm tra lại 1.000 đó thừa hay thiếu ở TK 138 hay 338 . Nếu TK 138 thừa 1.000 thì em hạch toán giảm Nợ TK333/Có TK138, còn nếu em hạch toán thiếu ở TK338 thì em hạch toán lại là Nợ TK 333/Có TK338 : 1.000

 

[chienthang70]

Thừa ở 333 thì đương nhiên là thừa ở 138 đúng k bạn girlxinhtb thì HT N333/C138 thôi, nếu số thừa Cúc Hương đã nộp đi vì 333 là thuế GTGT phải nộp thì bạn phải HT trả lại là đủ

 

[girlxinhtb]

Chào cả nhà! Cả nhà cho em hỏi cái: Năm 2007 vừa qua do sơ xuất khi viết giấy chuyển tiền nạp NSNN nên khi chuyển tiền Công ty em đã chuyển nạp quá tiền thuế GTGT phải nạp. Vậy trong tháng 12 này em phải điều chỉnh trên chỉ tiêu 36,37 như thế nào để có thể bù trừ số thuế phát sinh phải nạp trong tháng 1/2008

Trong TT60 có nói rõ trường hợp của bạn đấy, bạn sẽ bù trừ vào các tháng tiếp theo nếu cùng loại thuế hoặc khác loại thuế ( 1 loạt thủ tục lằng nhằng kèm theo), hoặc hoàn lại thuế

 

[Cúc Hương]

Cảm ơn cả nhà!!!^_^