Kê khai hóa đơn doanh thu nội bộ ntn?
- Thread starter mountain
- Ngày gửi
tiger2774
Guest
Đoàn Minh Trung
Gió thổi dừa rơi
- Đối tượng HH ko chịu thuế GTGT à, nếu vậy thì khỏi kê trên tờ khai thuế GTGT luôn.
tiger2774
Guest
Sao lại không đưa vào vậy bác?
To Mountain: bạn xem lại điểm b của mình trích, có trùng với bạn không?
Đoàn Minh Trung
Gió thổi dừa rơi
"Tờ khai thuế GTGT" cái tựa to đùng thế mà, Nếu đối tượng ko chịu thuế GTGT thì Có thuế GTGT đâu mà phải khai
bạn xuất nội bộ, có nghĩa là vẫn trong đơn vị của bạn. Hóa đơn nội bộ chỉ có ý nghĩa là chuyển hàng hóa từ kho này sang kho khác, hoặc từ chỗ này sang chỗ khác. Nhưng vẫn trong nội bộ công ty.
Nếu bạn hạch toán doanh thu của từng bộ phận thì mới có doanh thu của từng bộ phận. Còn giá xuất theo xuất nội bộ là do kế toán xuất : có thể đúng với giá vốn, có thể có chênh lệch giá ( mục đích là phân bổ lợi nhuận cho từng bộ phận ).
Khi nào bên nhận hàng của bạn xuất ( bên nhận nội bộ ) xuất bán và xuất hóa đơn bán hàng có thể có thuế và có thế ko thuế thì khi đó mới nhận doanh thu. Nếu chưa xuất hóa đưon bán hàng, bạn chỉ ghi giảm kho và giảm giá vốn.
Bạn chỉ kê khai trên tờ khai sử dụng hóa đơn. Còn ko kê khai vào tờ khai bán ra.
Mình quên chưa hỏi bạn, xuất hóa đơn nội bộ theo mẫu nào ?? Theo hóa đơn GTGT hay hóa đơn xuất nội bộ ??? Nếu theo mẫu xuất kho nội bộ thì như tớ vừa trả lời.
Còn theo hóa đơn bán hàng - GTGT. Thì coi như bạn đã bán hàng. vậy thì bạn phải theo nguyên tắc bán hàng như 1 khách hàng. Nếu hàng hóa của bạn có thuế thì bạn phải có cả thuế. bên mua của bạn là công ty của bạn ( nhưng bạn ghi cụ thể là phòng nào mua - hay cửa hàng nào mua ) và đó cũng chính là đầu vào của bạn. Sau đó bạn lại hạch toán tiếp. hiii
Đó là kinh nghiệm của tớ !
Sửa lần cuối bởi điều hành viên:
tiger2774
Guest
Khai thuế GTGT với lại nộp tờ khai khác nhau mà bác. Không thuế GTGT nhưng có sử dụng hóa đơn GTGT thì cũng phải khai. Lúc đó số thuế GTGT = 0.
Đoàn Minh Trung
Gió thổi dừa rơi
Đầu ra thuộc đ. tượng ko chịu thuế GTGT, thì đầu vào ko được khấu trừ. Do đó thuế GTGT ko có gì thì kê khai làm chi (khác với thuế GTGT = 0), còn việc phải xuất HD GTGT là do qui định về hóa đơn c.từ chứ, Chỉ nộp BC SD Hóa đơn GTGT thui.
NPT
Cao cấp
Chính xác rồi bác, nếu đối tượng SXHH hoàn toàn không chịu thuế thì không phải kê khai thuế GTGT và cũng không nộp tờ khai.Bởi vì đối tượng này mãi mãi không chịu thuế chứ không phải lúc có lúc không.
.
Hè hè nhầm nhọt chổ này rồi nhá, không có thuế khi không phát sinh doanh thu khác với không chịu thuế.
Vậy các đại lý bán vé may bay đúng giá có phải kê khai không?
Mấy bác Thuế là cứ bắt DN kê khai tất cho chắc ăn trong khi đó nó không phục vụ cho việc xác định số thuế GTGT phải nộp. Báo cáo thuế GTGT chứ không phải là báo cáo sử dụng hóa đơn. Vấn đề này (cả cơ quan thuế và DN) cần xem xét lại!
immortality
Guest
Đối với hàng hoá, dịch vụ tiêu dùng nội bộ phục vụ cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT thì phải lập hoá đơn GTGT, trên hoá đơn ghi rõ là hàng tiêu dùng nội bộ phục vụ cho sản xuất kinh doanh không thu tiền. Cơ sở kinh doanh sử dụng hóa đơn để làm chứng từ hạch toán. (Trích TT32).
Xuất hóa đơn doanh thu nội bộ cũng phải có VAT chứ, sao cty bạn lại ko?