S
Các bác ơi, giúp giùm em với!
Em xin lấy ví dụ cụ thể luôn để em dễ diễn đạt, các bác cũng dễ trả lời.
Trong tháng, em bán 100sp sang một khách hàng (là doanh nghiệp chế xuất). Trong 100sp được chuyển sang có 10sp là hàng hỏng (hàng NG). Cụ thể: 5sp NG do phôi của em_khách hàng phát hiện NG ngay từ đầu; còn lại 5sp sau khi khách hàng gia công mới phát hiện ra NG và bên mua yêu cầu em phải chịu một phần chi phí gia công đó.
Cuối tháng, khách hàng báo số NG sang cho em (em đã giao bù lượng NG này ngay sau đó) đồng thời khi thanh toán họ tự động trừ đi một phần số tiền phải trả cho em (tức là số tiền phải trả cho 100sp đã mua của em) vì bên em phải gánh một phần chi phí họ đã gia công theo thỏa thuận.Vậy em xin hỏi:
1. E có được tính chi phí gia công cùng gánh với họ vào chi phí hợp lý hợp lệ không? Nếu không thì em sẽ phải hạch toán như thế nào?
2. Do họ là dn chế xuất nên để chứng minh cho mức thuế suất là 0% em phải show các chứng từ trong đó có báo có của Ngân hàng. Bây giờ báo có của em bị giảm nhỏ hơn so với số trên hóa đơn em đã phát hành vậy em phải có chứng từ gì để chứng minh? Xin hãy cho em gợi ý về cách thức để thực hiện nếu các bác đã từng gặp trường hợp như thế này.
Xin các bác hãy giúp em. Sắp đến lúc phải làm báo cáo rồi các bác ơi...
Em xin lấy ví dụ cụ thể luôn để em dễ diễn đạt, các bác cũng dễ trả lời.
Trong tháng, em bán 100sp sang một khách hàng (là doanh nghiệp chế xuất). Trong 100sp được chuyển sang có 10sp là hàng hỏng (hàng NG). Cụ thể: 5sp NG do phôi của em_khách hàng phát hiện NG ngay từ đầu; còn lại 5sp sau khi khách hàng gia công mới phát hiện ra NG và bên mua yêu cầu em phải chịu một phần chi phí gia công đó.
Cuối tháng, khách hàng báo số NG sang cho em (em đã giao bù lượng NG này ngay sau đó) đồng thời khi thanh toán họ tự động trừ đi một phần số tiền phải trả cho em (tức là số tiền phải trả cho 100sp đã mua của em) vì bên em phải gánh một phần chi phí họ đã gia công theo thỏa thuận.Vậy em xin hỏi:
1. E có được tính chi phí gia công cùng gánh với họ vào chi phí hợp lý hợp lệ không? Nếu không thì em sẽ phải hạch toán như thế nào?
2. Do họ là dn chế xuất nên để chứng minh cho mức thuế suất là 0% em phải show các chứng từ trong đó có báo có của Ngân hàng. Bây giờ báo có của em bị giảm nhỏ hơn so với số trên hóa đơn em đã phát hành vậy em phải có chứng từ gì để chứng minh? Xin hãy cho em gợi ý về cách thức để thực hiện nếu các bác đã từng gặp trường hợp như thế này.
Xin các bác hãy giúp em. Sắp đến lúc phải làm báo cáo rồi các bác ơi...