Kết chuyển chi phí thuế TNDN

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi lantra, 21 Tháng một 2008.

1,989 lượt xem

  1. lantra

    lantra Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    97
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Quê Bác
    Mọi người cho mình hỏi với là hàng quý mình nộp thuế TNDN tạm tính 2tr, nhưng dều lỗ cả.bây giờ phải làm tờ khai tạm tính quý 4.MÌnh đang ko biết kết chuyển 821 như thế nào?Nghĩa là k/c trước vào 911 để tính lỗ lãi hay phải xác định k/q KD xong rồi mới k/c qua?(Ý mình là lỗ trong kỳ có bao gồm cả khoản thuế này ko?):sick:
     
    #1
  2. lantra

    lantra Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    97
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Quê Bác
    Mọi người ơi giúp đỡ đi????chiều nay em đi nộp rồi. Mình sẽ cảm ơn mọi người nhiều lắm
     
    #2
  3. HOANGNAM

    HOANGNAM Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,258
    Đã được thích:
    17
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Binh duong
    Lỗ trong kỳ bao gồm cả CP thuế TNDN. Đúng ra khi DN bị lỗ liên tục như thế bạn phải làm công văn gửi cơ quan thuế xin điều chỉnh không phải tạm nộp nữa.
     
    #3
  4. huongvth

    huongvth Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội, Việt Nam
    Kết chuyển chi phí thuế TNDN như thế nào trong quyết toán năm?

    Các bác cho em hỏi, do không biết em đã nộp thuế tạm tính cho cả năm 2007 theo tờ khai gửi cơ quan thuế đầu năm (theo quy định cũ), em hỏi cán bộ thuế họ bảo đã nộp tiền rồi thì cứ để đó, vẫn làm tờ khai theo TT 60 cho quý IV/2007
    Hàng quý em hạch toán như sau:
    Khi xác định số thuế TNDN tạm nộp :Nợ Tk 821/Có Tk 3334
    Khi đóng thuế Nợ 3334/Có 111/112
    Công ty em chưa phát sinh doanh thu, mới có chi phí vì mới thành lập, do đó cuối năm em ghi:
    Nợ 3334/có 821
    Mong các bác giúp em gấp gấp, em xin chân thành cảm ơn
     
    Last edited: 27 Tháng ba 2008
    #4

Chia sẻ trang này