Kết chuyển chi phí thuế TNDN

[lantra]

Mọi người cho mình hỏi với là hàng quý mình nộp thuế TNDN tạm tính 2tr, nhưng dều lỗ cả.bây giờ phải làm tờ khai tạm tính quý 4.MÌnh đang ko biết kết chuyển 821 như thế nào?Nghĩa là k/c trước vào 911 để tính lỗ lãi hay phải xác định k/q KD xong rồi mới k/c qua?(Ý mình là lỗ trong kỳ có bao gồm cả khoản thuế này ko?):sick:

 

[lantra]

Mọi người ơi giúp đỡ đi????chiều nay em đi nộp rồi. Mình sẽ cảm ơn mọi người nhiều lắm

 

[HOANGNAM]

Lỗ trong kỳ bao gồm cả CP thuế TNDN. Đúng ra khi DN bị lỗ liên tục như thế bạn phải làm công văn gửi cơ quan thuế xin điều chỉnh không phải tạm nộp nữa.

 

[huongvth]

Kết chuyển chi phí thuế TNDN như thế nào trong quyết toán năm?

Các bác cho em hỏi, do không biết em đã nộp thuế tạm tính cho cả năm 2007 theo tờ khai gửi cơ quan thuế đầu năm (theo quy định cũ), em hỏi cán bộ thuế họ bảo đã nộp tiền rồi thì cứ để đó, vẫn làm tờ khai theo TT 60 cho quý IV/2007
Hàng quý em hạch toán như sau:
Khi xác định số thuế TNDN tạm nộp :Nợ Tk 821/Có Tk 3334
Khi đóng thuế Nợ 3334/Có 111/112
Công ty em chưa phát sinh doanh thu, mới có chi phí vì mới thành lập, do đó cuối năm em ghi:
Nợ 3334/có 821
Mong các bác giúp em gấp gấp, em xin chân thành cảm ơn