Khai thuế GTGT

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi betieu, 30 Tháng một 2008.

1,220 lượt xem

  1. betieu

    betieu Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ly chinh thang
    Vấn đề 1: Tháng 12/2007, công ty mình có 2 hoá đơn GTGT đầu vào :
    + Hoa' đơn 1 : Pano quảng cáo sản phẩm
    6429 580.000.000đ
    1331 58.000.000đ
    + Hóa đơn 2 : Tài sản cố định
    211: 1.600.000.000
    1332 160.000.000
    Sếp muốn đưa 2 hoá đơn này vào T12/2007 để giảm bớt lợi nhuận nhưng do phần mềm cty mình dở nên luc' mình đánh dòng dữ liệu vào máy
    + N6429 580.000.000
    N1331 58.000.000
    C3310 638.000.000
    + N211 1.600.000.000
    N1332 160.000.000
    C3310 1.760.000.000

    mà ko đánh số hoá đơn, ngày hóa đơn nên chương trình ko kê 2 hoá đơn này vào bảng kê hóa đơn đầu vào. Và tổng VAT trên bảng kê HD đầu vào cũng như trên tờ khai GTGT là 2.500.000.000 ( chưa có 160t + 58t = 218t).Cuối kỳ mình kết chuyển 133 >> 3331 để khấu trừ ( công ty mình có đầu vào lớn hơn đầu ra )
    + N 3331 2.500.000.000
    C 133 2.500.000.000

    Bây giờ ( 28/01/2007 quá thời hạn nộp TK thuế) mình mới phát hiện ra là trong bảng kê HD đầu vào thiếu 2 hóa đơn này nên không bổ sung được nhưng sếp bắt mình phải khai thuế 2 hoá đơn này trong tháng 12/2007(để tăng chi phí làm giảm lợi nhuận xuống) và treo nợ bên 133 : 218t, ko kết chuyển sang 3331 đề khấu trừ số tiền 218t này.

    Sang tháng sau mình sẽ kê 2 hóa đơn này vào bảng kê hóa đơn đầu vào.
    Khi đó mình mới kết chuyển 218t này qua 3331 để khấu trừ

    Làm như vậy có được không ??
    Hay có cách nào khác hay hơn ?? XIn các anh chị có kinh nghiệm giải quyết giúp em.
     
    #1

Chia sẻ trang này