Làm thế nào khi hoá đơn mua hàng chưa kê khai

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi tuyethong_kt4, 19 Tháng hai 2008.

1,538 lượt xem

  1. tuyethong_kt4

    tuyethong_kt4 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    22
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ai biết giúp em với.
    Em bị kê khai thiếu 1 HĐ mua hàng hoá từ tháng 10 trị giá HĐ 75triệu, bây giờ không biết làm thế nào. Em được biết một cách là. Bây giờ tính toàn bộ giá trị tiền hàng + thuế vào nhập hàng bình thường.
    VD bình thường ĐK Nợ TK152 75.000.000
    Nợ TK133 7.500.000
    Có TK 331 82.500.000
    Bây giờ ĐK: Nợ TK 152 82.500.000
    Có TK 331 82.500.00
    Em không biết thế này có đúng không nữa, ai gặp trường hợp này giúp em với nhé.
     
    #1
  2. thd6758

    thd6758 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    2,280
    Đã được thích:
    119
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Nếu còn thời hạn kê khai thì bạn cứ kê khai bình thường. Còn nếu hết thời hạn thì hạch toán toàn bộ vào chi phí.
     
    #2
  3. tuyethong_kt4

    tuyethong_kt4 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    22
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Vậy cho em hỏi có thông tư nào hay VB nào nói về việc cách sử lý trường hợp này không ạ
     
    #3
  4. luckyluck866

    luckyluck866 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    553
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Đồ nhà quê!
    có đấy! em lên Tổng Cục thuế mà hỏi nhé!
    à quên...em vào trang web của TCT nhé!
     
    #4
  5. longthainguyen

    longthainguyen Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    9
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Thái Nguyên
    Nếu hoá đơn ghi ngày trong tháng 10 thì theo nguyên tắc phải kê khai trong kỳ kê khai tháng 10 (khai trong tháng 11), nếu tháng 11 không kê kịp thì có thể được kê trong các tháng 12, 1, 2.
    Hôm nay ngày 19/2 vẫn còn kịp để bạn kê khai trong tờ khai tháng 1.
    (CV 870 TCT/DNNN ngày 26/3/2004 của TCT)
     
    #5
  6. tuyethong_kt4

    tuyethong_kt4 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    22
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Em có được CV số 870 và đã đọc nhưng trường hợp của em lại là qua năm tài chính rồi từ 2007 mà kê vào 2008 thực ra thời hạn vẫn được nhưng khác năm không biết thế nào trong CV 870 thì không nói đến vấn đề này.
     
    #6
  7. aiiuii

    aiiuii Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    64
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCMC
    Cách này không sai và nếu cán bộ thuế có tư vấn thì cũng sẽ hướng dẫn vậy. Nhưng cái hàng hoá đó là gì ? Theo ví dụ thì nó liên quan TK152, liệu bạn đã xuất ra chưa ? Bạn phát hiện thiếu là do cuối kỳ Xuất-Nhập-Tồn kho không cân ? Bạn coi cái hàng đó phân bổ vào tháng nào thì ghi sổ bổ sung tháng đó, tính luôn phần thuế. Báo cáo thuế T1/2008 bạn kê khai hoá đơn đó bình thường nhưng không tách phần thuế. Mến !
     
    #7

Chia sẻ trang này