H
Em có một thắc mắc về việc kết chuyển thuế TNDN cuối năm muốn tham khao ý kiến của anh chị, mong các anh chị và các bạn hướng dẫn giúp em nhe.
Vi dụ như : đầu năm em tạm nộp thuế TNDN là 40.000.000
định khoản : N8211/C3334 : 40.000.000,
khi nộp tiền: N3334/C111 : 40.000.000
Cuối tháng em kết chuyển N911/C8211 , vì vậy cuối tháng TK 8211 ko còn số dư.
Đến cuối năm, số thuế TNDN cty em thực tế phải nộp là 16.000.000, như vậy số phải nộp ( 16.000.000) < số tạm nộp ( 40.000.000)
định khoản : N3334 / C8211 : 24.000.000 ( số chênh lệch )
em định khoản như vậy, cuối năm, trên bảng cân đối số phát sinh TK 3334 có số dư là 24.000.000, tài khoản 8211 cũng có số dư là 24.000.000
Em định khoản như vậy có đúng ko ? ( số 24.000.000 có phải là số tiền mà em đã tạm nộp thừa cho nhà nước ko vậy ? tài khoản 8211 cuối năm có số dư như vậy có đúng ko ?
Mong các anh chị chỉ giúp em nhé.
Vi dụ như : đầu năm em tạm nộp thuế TNDN là 40.000.000
định khoản : N8211/C3334 : 40.000.000,
khi nộp tiền: N3334/C111 : 40.000.000
Cuối tháng em kết chuyển N911/C8211 , vì vậy cuối tháng TK 8211 ko còn số dư.
Đến cuối năm, số thuế TNDN cty em thực tế phải nộp là 16.000.000, như vậy số phải nộp ( 16.000.000) < số tạm nộp ( 40.000.000)
định khoản : N3334 / C8211 : 24.000.000 ( số chênh lệch )
em định khoản như vậy, cuối năm, trên bảng cân đối số phát sinh TK 3334 có số dư là 24.000.000, tài khoản 8211 cũng có số dư là 24.000.000
Em định khoản như vậy có đúng ko ? ( số 24.000.000 có phải là số tiền mà em đã tạm nộp thừa cho nhà nước ko vậy ? tài khoản 8211 cuối năm có số dư như vậy có đúng ko ?
Mong các anh chị chỉ giúp em nhé.