Quy trình quản lý thu chi tiền mặt

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi Becunlinh, 11 Tháng ba 2008.

9,659 lượt xem

  1. Becunlinh

    Becunlinh Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Chào các bác
    Công ty em trụ sở ở HN nhưng nhà máy lại ở BG; khi đặt hàng khách hàng sẽ trả tiền qua tài khoản (hoặc tiền mặt ở HN) nhưng đến khi lấy hàng sau khi cân hàng khách sẽ thanh toán nốt tại BG; như vậy sẽ nảy sinh 2 quỹ tiền mặt; em định xử lý như sau các bác thấy có hợp lý không, nếu ai có cao kiến khác xin chỉ giúp em nhé:
    khi thu tiền mua hàng của khách thủ quỹ ở BG vẫn viết phiếu thu bình thường; sau đó từ 3-5 ngày sẽ lập bảng kê chi tiết và gửi vào tài khoản của Cty ở BG; khi tiền trên TK nổi kế toán ở HN sẽ phân bổ tiền cho các khách hàng theo bảng kê ở BG.
    (em không muốn chuyển tiền mặt về vì đi đường xa không an toàn)

    Các bác xem xét rồi cho em ý kiến nhé
    Cám ơn các bác
     
    #1
  2. Ngyen thuy linh

    Ngyen thuy linh Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    khu tap the noi thuong-duong xa -gia lam- ha noi
    Thì bác vẫn theo dõi trên bảng kê rồi nhưng bác quản lý cho chătj từng đối tượngkhách hàng sau đó bác gửi vào ngân hàng luôn cũng đựoc. sau này kt ở hà nội cần xác minh công nợ củ khách hàng thì bác gửi bảng kê chi tiết đó là ok.
     
    #2
  3. vesaumuaha

    vesaumuaha Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Quang Ngai
    Công ty minh cung co trương hợp đó. Cty minh sử dung tài khoản tiên đang chuyển để hạch toán.
    Nhà mày thu tiền: Lập phiếu thu (03 liên) 01 liên khách hàng, 01 liên lưu, 01 liên gởi hoặc fax về Cty (kèm theo bảng kê thu tiền chi tiết từng khách hàng) và phản ánh vào phần thu trên sổ quỹ của nhà mày. Trong ngày hoặc ngày hôm sau nộp tiền vào TK của Công ty phản ánh vào phần chi của sổ quỹ của nhà mày (chỉ mở sổ để theo dõi thu chi tại nhà mày không hạch toán ghi cả)
    Tại công ty: nhận được phiếu thu (hoặc bảng kê thu tiền)
    Nợ TK113... (chi tiết cho từng nhà mày)
    Có TK131... (chi tiết cho từng khách hàng)
    Tại công ty:Nhận được giấy báo có của Ngân hàng
    Nợ TK 1121...
    Có TK 113... (chi tiết cho từng nhà máy)

    (Xử lý theo cách trên nhằm mục đích quản lý hàng ngày công nợ của hàng hàng và phục vụ cho công việc tính chiết khấu hay ngày nợ của khách hàng được chính xác)
     
    #3
  4. Ngocghe

    Ngocghe Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    51
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HOCHIMINH
    Hì hì! Làm được thế này thì rõ ràng quá rồi còn gì! Nhưng thế chỉ khổ kế toán thôi.! Sổ quỹ, Sổ tiền gửi, Lại thêm sổ Tiền đang chuyển. Kồng kềnh quá! Hàng ngày viết phiếu chi, thu, gửi tiền chắc cũng xong ngày còn thời gian đâu đi cafe nữa.:064::beernow: Hì hì.
     
    #4
  5. Nguyễn Hồng Quang

    Nguyễn Hồng Quang Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    203
    Đã được thích:
    8
    Nơi ở:
    Số 1 Hỏa Lò Quận Hai Bà Trưng Hà nội
    Kiểm soát phần hành thu chi tiền mặt.

    Gửi mọi người
    Hiện nay mình mới nhận bàn giao của Cty mới. Các phân hệ khác mình đã kiểm tra gồm: Công nợ 131, 331 (đối chiếu công nợ), Thuế đầu ra 333 (bảng kê kèm TK thuế, hh bán ra hàng kỳ), đầu vào 133 (bảng kê kèm tờ khai thuế, hh mua vào hàng kỳ), doanh thu 511 ( đối chiếu hóa đơn tài chính). Tiền gửi 112. Bây giờ chỉ còn đúng phần Thu chi tiền mặt mình đang bối rối chưa biết phương pháp kiểm tra kiểm soát như thế nào cho phù hợp. Rất mong mọi người tư vấn.
     
    #5

Chia sẻ trang này