Kê Khai Thuế đầu Vào

  • Thread starter thuydiem1986
  • Ngày gửi
T

thuydiem1986

Thành viên sơ cấp
#1
anh chị cho em hỏi trong tháng 2 em có một hoá đơn đầu vào. Tổng tiền dịch vụ chưa thuế là 267.724 đ. Trên đó dòng cuối ghi là khuyến mãi trừ 61.680đ. Như vậy tổng tiền dịch vụ còn 206.044 đ. Tiền thuế thì 10% và không có khuyến mãi tiền thuế như vậy tiền thuế là 26.771 đ. Tổng tiền thanh toán là 232.815 đ. Như vậy cho em hỏi khi làm bảng kê đầu vào thì phải xử lí như thế nào đây vì bảng kê thì mình nhập giá trị tiền trước thuế và thuế suất thì sẽ ra giá trị tiền thuế . Nhưng ở đây thì chỉ khuyến mãi tiền dịch vụ không khuyến mãi tiền thuế. Em phải làm như thế nào
 
Anh_Nguyet

Anh_Nguyet

Happy is the way
29/5/06
435
3
18
Quảng Ngãi
#2
anh chị cho em hỏi trong tháng 2 em có một hoá đơn đầu vào. Tổng tiền dịch vụ chưa thuế là 267.724 đ. Trên đó dòng cuối ghi là khuyến mãi trừ 61.680đ. Như vậy tổng tiền dịch vụ còn 206.044 đ. Tiền thuế thì 10% và không có khuyến mãi tiền thuế như vậy tiền thuế là 26.771 đ. Tổng tiền thanh toán là 232.815 đ. Như vậy cho em hỏi khi làm bảng kê đầu vào thì phải xử lí như thế nào đây vì bảng kê thì mình nhập giá trị tiền trước thuế và thuế suất thì sẽ ra giá trị tiền thuế . Nhưng ở đây thì chỉ khuyến mãi tiền dịch vụ không khuyến mãi tiền thuế. Em phải làm như thế nào
:023: Thì em xóa cái công thức tại ô giá trị tiền thuế đi và nhập đúng số tiền trên hóa đơn vào. chứ có nhiều lúc ô giá trị tiền thuế em để công thức thì có những kết quả ko khớp với số tiền trên hóa đơn và như vậy thì sẽ ko đc. em phải nhập đúng số tiền thuế trên hóa đơn làm cơ sở chứ ko phải theo công thức trên máy tính em làm đâu.
chúc em thành công!!!:cool2::cool2:
 
T

thanhhuyen1979

Thành viên sơ cấp
27/4/05
20
0
0
39
ha noi
#3
Hoá đơn của bạn là khuyến mại của Bưu điện giống cty tớ , tớ định khoản thế này , bạn thử nghiên cứu thêm nhé :
Bút toán 1 Bút toán 2 :
Nợ 642 : 267724 Nợ 111 : 61.680
Nợ 133.1 :26771
Có 111: 294495 Có 711 : 61680
Thế là vừa thể hiện đc đúng thuế , vủa thể hiện đc tiền khuyến mại
 
T

thuydiem1986

Thành viên sơ cấp
#4
Theo bạn thì đó là mình định khoản trên sổ sách còn đây là mình kê kahi thuế VAT hàng tháng đó.
Còn theo chị ANH NGUYET thì nếu mà làm theo chị thì trên bảng kê đầu vào dòng tiền chưa thuế là 206.044 dòng thuế suất là 10% dòng trị giá tiền thuế là 26.771 . Như vậy cán bộ thuế nhìn vào thì thấy như thế nào. thuế suất là 10% thì tiền thuế phải là 20.604 chứ . Họ đâu có xem hoá đon của mình đâu mà họ biết
 
Anh_Nguyet

Anh_Nguyet

Happy is the way
29/5/06
435
3
18
Quảng Ngãi
#5
Thế này nhé!!!

Theo bạn thì đó là mình định khoản trên sổ sách còn đây là mình kê kahi thuế VAT hàng tháng đó.
Còn theo chị ANH NGUYET thì nếu mà làm theo chị thì trên bảng kê đầu vào dòng tiền chưa thuế là 206.044 dòng thuế suất là 10% dòng trị giá tiền thuế là 26.771 . Như vậy cán bộ thuế nhìn vào thì thấy như thế nào. thuế suất là 10% thì tiền thuế phải là 20.604 chứ . Họ đâu có xem hoá đon của mình đâu mà họ biết
hơn một năm nay chị vẫn làm thế đấy em àh, lúc đầu chị cũng làm theo kiểu như em nhưng chị kế toán trưởng hướng dẫn phải làm như cách chị đã nói với em đó.
Thuế họ thông minh lắm em,em ko cần suy như thế đâu há. mình làm ăn đàng hoàng mà có ăn gian đâu em mà phải sợ. còn hóa đơn chứng từ em nên sắp xếp gọn gàng và thứ tự để khi thuế có thanh tra kiểm tra em sẽ ko bị rối.
Chúc em thành công nhé!!!
Thân mến :bigok:
 
H

hungac

Thành viên sơ cấp
11/3/08
14
0
0
Hà Nội
#6
Bạn tham khảo TT 32 nhé: "Đối với sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ dùng để trao đổi, biếu, tặng, khuyến mại hoặc để trả thay lương là giá tính thuế GTGT được xác định theo giá tính thuế của sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ cùng loại hoặc tương đương tại cùng thời điểm phát sinh các hoạt động này"
Nghĩa là giá trị hàng hoá dịch vụ trước thuế bạn phải kê khai là 267.724
Thuế GTGT 10% là 26.771
 
D

doanlehuong

Thành viên sơ cấp
18/4/05
34
0
0
Viet Nam
#7
chào mọi người trong diễn đàn webketoan.
Cho mình hỏi một vấn đề nho nhỏ này nhé.
Mình làm báo cáo thuế cho một công ty kia (Hàn Quốc), nhưng trước đó có chị khác làm công việc này, và chị ấy làm như sau:
1. Phíếu thu tiền cước vận chuyển của (hàng không Pacific Airlines) trong pthu đó có hàng đơn giá, thuế VAT và hàng cuối cùng là Thành tiền = đơn giá + VAT (đơn giá tương đương tiền), và hàng thứ 2 có dòng lệ phí sân bay
Nhưng chị ấy khai báo thuế VAT là cả dòng VAT và dòng lệ phí sân bay. Mình không hiểu vì sao như thế, nhưng mình nghĩ như vậy là đã sai.
2. Phíêu thu tiền cước vận chuyển của hàng không có dòng thuế VAT nhưng chị ấy lại không khai thuế, mình nghĩ như vậy là đã sót.
Vậy các bạn có ý kiến như thế nào về vấn đề này? giải thích dùm mình được không?
Thanks rất nhiều nhé.
 

Thành viên trực tuyến

  • auyeuch
  • mypham0711

Xem nhiều