Tình hình nghiã vụ nộp thuế với NN

[ngocnho]

anh chị giúp em với!
trong bảng kê khai nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước 2007
thuế GTGT: số thuế nay truoc chuyển sang là 17 triệu , phát sinh trong kỳ là 154 triệu, số đã nộp trong năm là 32 tr và tính tới thời diển tháng 02/2008 so thuế còn được khấu trừ là 35 tr vậy minh phải ghi thế nào trông bảng đó
Em mới vào nghề mong anh chi giúp em với

 

[Ocean 13]

anh chị giúp em với!
trong bảng kê khai nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước 2007
thuế GTGT: số thuế nay truoc chuyển sang là 17 triệu , phát sinh trong kỳ là 154 triệu, số đã nộp trong năm là 32 tr và tính tới thời diển tháng 02/2008 so thuế còn được khấu trừ là 35 tr vậy minh phải ghi thế nào trông bảng đó
Em mới vào nghề mong anh chi giúp em với

1. Em làm TK nghĩa vụ nộp NSNN đó chỉ tỉnh đến hết năm BCTC, tức là hết 31/12/2007
2. Em cứ tính bình thường thôi:
Số phải nộp = Số dư đầu kỳ phải nộp + phát sinh phải nộp trong kỳ - số đã nộp trong kỳ
Theo VD trên thì Số thuế còn phải nộp cuối năm là = 17+154-32=139tr

 

[honghanhbt]

trường hợp của mình thế này: thuế GTGT hàng NK tháng 12 mình chưa nộp, sang T1/08 mới nộp do đó cuối năm nó dư có TK 33312. Và TK 133 thì dư nợ.
Chị KT cũ lại ko theo dõi riêng biệt VAT trong nước và VAT nhập khẩu do đó mình chưa bít phải làm bảng tình hình NV này ra sao, có cấn trừ số dư có 33312 vào 133 ko?
Trong Báo cáo thuế thì vì chưa nộp số thuế đó nên chưa kê khai, do vậy VAT được khấu trừ cuối tháng 12 ko khớp với số dư Nợ của TK 133 trên bảng CDKT (=số thuế GTGT NK trên)
Như vậy mình phải lấy số nào để điền vào cột số thuế GTGT còn phải nộp trong tình hình thực hiện NV với NN??