Thuế VAT ở Thuyết minh BCTC

[phithuong]

Chào mọi người!
Cho mình hỏi chút nhé!
Giả sử cty mình hạch toán VAT theo PP khấu trừ, số VAT còn được khấu trừ cuối năm là 10.000.000đ. Vậy khi làm thuyết minh BCTC ở mục 06 (Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước) phần thuế VAT phải nộp mình sẽ ghi âm là (10.000.000) có được ko!?
Mong sớm nhận được trả lời!

 

[thd6758]

Thuế GTGT còn được khấu trừ cuối năm kê vào mục V.1 phần tài sản mã số 151.

 

[nguyenvantoan]

vậy em làm theo QĐ nào, nếu làm theo QĐ 15 ghi âm trên mã số 314 V.16 . tham khảo nhé

 

[itamateurvn]

vậy em làm theo QĐ nào, nếu làm theo QĐ 15 ghi âm trên mã số 314 V.16 . tham khảo nhé

Theo quyết định 15 thì phải ghi ở phần Thuế GTGT được khấu trừ : mã số 152 chứ bạn

 

[QuachGia]

Trong bảng Cân đối kế toán, sẽ không có dấu âm (-), nếu doanh nghiệp bạn được khấu trừ 10.000.000 đồng thì khoản này khi thuyết minh ghi vào V.05 tài khoản 152

 

[nguyenvantoan]

ôi sin lối nhé mình đọc nhầm, đó là thuế VAT đầu vào phải ko nhỉ ?

 

[nhung82]

Mọi người nhầm hết rồi!
Bạn phithuong hỏi kê vào mục 06-Thuế và các khoản phải nộp nhà nước ở Thuyết minh BCTC cơ mà

 

[MssAnh]

Chào ban
Thuyết minh BCTC bạn làm theo QĐ 48 thì ghi vào mục 06 như bạn nói là đúng rồi.
Các bạn đã nhầm hết rồi . Nếu ghi vào MS 314 V .16 là Bảng CĐKT theo QĐ 15
Bạn tham khảo nhé