Thuế 3331 bị dư.

[GaBien]

Tình hình là thế này các anh chị ạ.
Em đang làm BCTC cho cty tư vấn xây dựng, khi định khoản vào NKC từ sổ cái,thì em thấy ở sổ cái 111 có khoản chi: N3331/C111,ghi là nộp thuế GTGT đầu ra.Khoản thuế này em không biết là do từ đâu ra,vì em chỉ là người nhận số liệu để làm,người tổng hợp thì đã nghỉ việc mất rồi.
Trong cả năm,cty có doanh thu nào là em vẫn hạch toán thuế kèm đầy đủ.
Cho nên đến khi cân đối cuối năm vẫn dư bên Nợ phần 3331 ở đầu năm(như em đã nói ở trên).
Vậy anh chị có cách nào không ạ.

 

[minhdan]

Bạn kiểm tra lại tất cả hoa đơn mà bạn đã hạch toán chưa? Bạn xem lại phần kết chuyển khấu trừ 133 xem có khấu trứ lố không?

 

[phuongot]

Em cũng đang gặp khó khăn tương tự. Nhưng trường hợp của em là ghi N3334/C1111 ghi là tạm nộp thuế TNDN. Nhưng DN này làm ăn thua lỗ. Cuối năm khi lên bảng CDPSinh thì TK 3334 dư nợ. Em mới vào nghề nên không biết đúng sai như thế nào... Đầy làn lần đầu tiên em cầu cứu mong các anh chị trong nghề giúp em với 25/3 là em phải nộp rồi. Em xin cảm ơn

 

[itamateurvn]

Em cũng đang gặp khó khăn tương tự. Nhưng trường hợp của em là ghi N3334/C1111 ghi là tạm nộp thuế TNDN. Nhưng DN này làm ăn thua lỗ. Cuối năm khi lên bảng CDPSinh thì TK 3334 dư nợ. Em mới vào nghề nên không biết đúng sai như thế nào... Đầy làn lần đầu tiên em cầu cứu mong các anh chị trong nghề giúp em với 25/3 là em phải nộp rồi. Em xin cảm ơn

TK 3334 dư Nợ là bình thường. em kiểm tra xem chứng từ đó phát sinh vào ngày nào? Tạm nộp cho quý nào? Trong 1 quý phát sinh lãi mà cả năm lỗ thì vẫn phải tạm nộp cho quý đó chứ.
Em cứ để dự nợ ở TK 3334 nhé. Trong BCQT thì em đưa số dư nợ đó vào phàn V05 mã 152 nhé

 

[phuongot]

Em hiểu rồi! Em cảm ơn nhiều ahj
CÒn trường hợp này nữa em muốn hỏi đó là:
Trên bảng cân đối số phát sinh tài khoản 133 dư có là thế nào ahj? Có đúng không ạ?
Và TK 214 hao mòn trong 2 năm thì hết năm đầu khấu hao em có phải ghi giảm nguyên giá của TSCD đó = với giá trị hao mòn của năm đó không ạ?

 

[itamateurvn]

Em hiểu rồi! Em cảm ơn nhiều ahj
CÒn trường hợp này nữa em muốn hỏi đó là:
Trên bảng cân đối số phát sinh tài khoản 133 dư có là thế nào ahj? Có đúng không ạ?
Và TK 214 hao mòn trong 2 năm thì hết năm đầu khấu hao em có phải ghi giảm nguyên giá của TSCD đó = với giá trị hao mòn của năm đó không ạ?

1. Em kiểm tra lại chứng từ xem, có thể người ta hạch toán hoặc kết chuyển sai. TK 133 chỉ dư nợ thôi.
2. Nguyên giá của tài sản không giảm em ạ.
TSCĐ = Nguyên giá-Giá trị hao mòn luỹ kế.
Trong năm em trích khấu hao bao nhiêu thì Giá trị hao mòn luỹ kế tăng lên bấy nhiêu và TSCĐ giảm đi cũng bấy nhiêu còn nguyên giá thì không đổi

 

[honghanhbt]

bạn à, nhưng khi TSCDD đã khấu hao hết thì phải có bút toán Nợ 214/ có 211 = đúng NG TS mà.

 

[itamateurvn]

Em hiểu rồi! Em cảm ơn nhiều ahj
CÒn trường hợp này nữa em muốn hỏi đó là:
Trên bảng cân đối số phát sinh tài khoản 133 dư có là thế nào ahj? Có đúng không ạ?
Và TK 214 hao mòn trong 2 năm thì hết năm đầu khấu hao em có phải ghi giảm nguyên giá của TSCD đó = với giá trị hao mòn của năm đó không ạ?

Khấu hao năm mà, tức là phần trích khấu hao một năm đó

 

[GaBien]

hix,mọi người giúp với.
kế toán trc để lại cái sổ cái 111,trog đó có định khoản N3331/C111 làm dư ra 3331 khi cân đối mà.
em ko biết.