IT wa Ktoan
Cao cấp
Rất nhìu câu trả lời nhưng rốt cuộc ở mục 2.Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT: thì có phải kê khai hóa đơn thông thường ko?
kê khai hoá đơn GTGT trong HTTK 1.3 ???
- Thread starter kunkun
- Ngày gửi
ke toan va toi
Trung cấp
Hàng hoá ko chịu thuế tức là cả đầu ra và đầu vào không chịu thuế, còn thuế suất 0% thì hàng hoá đó sẽ được hoàn thuế nếu có thuế đầu vào (như hàng hoá xuất khẩu)
love forever
Sơ cấp
bạn đọc kỹ đi. đây là kê khai thuế GTGT nên chỉ kê khai hoá đơn thuế GTGT thui. Còn hoá đơn thông thường thì như các bác trên diễn đàn bảo là tuỳ doanh nghiệp và tuỳ vào chi cục thuế nơi bạn nữa. làm kế toán đúng là đau đầu quá đi.:wall:
yaobei
Cao cấp
Đề tài bảng kê HĐ mua vào tôi theo dõi thấy có rất nhiều ý kiến trái ngược ,bởi câu chữ trong đó dễ làm chúng ta hiểu sai tôi xin tổng hợp ngắn gọn cho cả nhà dễ vận dụng:
-Trước hết là mục 2/Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT ở mục này đọc trong TT32 /II-ĐỐI TƯỢNG KHÔNG CHỊU THUẾ GTGTbao gồm những DN KINH DOANH trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp , làm muối ,sx phần mềm,vận tải công cộngv v ...nếu DN của bạn kinh doanh lĩnh vực hàng hóa này thì kê HĐ vào đây ,nhớ ghi tổng giá trị không tách thuế GTGT nhé
-Mục 1 sẽ là những DN kinh doanh không thuộc những lĩnh vực trên và chịu thuế GTGT vậy các bạn kê tất cả HĐ GTGT và HĐ khấu trừ vào đây
-Mục 3 sẽ dành cho DN hoạt động trong cả 2 lĩnh vực mà những hóa đơn này không tách bạch phục vụ cho mảng nào (Trước đó HĐ nào tách bạch phục vụ cho mảng chịu thuế GTGT kê vào mục 1,HĐ nào tách bạch phục vụ cho mảng không chịu thuế GTGT kê vào mục 2/,)
Giải thích DN hoạt động trên cả 2 mảng trên tức là họ kinh doanh trong lĩnh vực chịu thuế GTGT ,vừa hoạt động KD cả trong lĩnh vực không chịu thuế (VD vừa kinh doanh máy tính vừa sx phần mềm , vừa trồng rừng vừa sx cơ khí ,vừa vận tải nội địa vừa vận tải quốc tế )Mong các bạn đọc kỹ và vận dụng đúng .Thân
-Trước hết là mục 2/Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT ở mục này đọc trong TT32 /II-ĐỐI TƯỢNG KHÔNG CHỊU THUẾ GTGTbao gồm những DN KINH DOANH trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp , làm muối ,sx phần mềm,vận tải công cộngv v ...nếu DN của bạn kinh doanh lĩnh vực hàng hóa này thì kê HĐ vào đây ,nhớ ghi tổng giá trị không tách thuế GTGT nhé
-Mục 1 sẽ là những DN kinh doanh không thuộc những lĩnh vực trên và chịu thuế GTGT vậy các bạn kê tất cả HĐ GTGT và HĐ khấu trừ vào đây
-Mục 3 sẽ dành cho DN hoạt động trong cả 2 lĩnh vực mà những hóa đơn này không tách bạch phục vụ cho mảng nào (Trước đó HĐ nào tách bạch phục vụ cho mảng chịu thuế GTGT kê vào mục 1,HĐ nào tách bạch phục vụ cho mảng không chịu thuế GTGT kê vào mục 2/,)
Giải thích DN hoạt động trên cả 2 mảng trên tức là họ kinh doanh trong lĩnh vực chịu thuế GTGT ,vừa hoạt động KD cả trong lĩnh vực không chịu thuế (VD vừa kinh doanh máy tính vừa sx phần mềm , vừa trồng rừng vừa sx cơ khí ,vừa vận tải nội địa vừa vận tải quốc tế )Mong các bạn đọc kỹ và vận dụng đúng .Thân
Sửa lần cuối:
nguyenthiduc8
Sơ cấp
cám ơn bạn yaobei vì câu trả lời trên, và mình muốn hỏi thêm là cty mình là công ty hoạt động trong lĩnh vực chịu thuế GTGT, nhưng trong hoạt động thì mình phải chi cho những chi phí là hóa đơn thông thường, hóa đơn bán lẻ, thậm chí chỉ là phiếu thanh tóan, vậy liệu mình có phải kê khai những chi phí này không, và nếu phải kê thì kê vào mục nào?
yaobei
Cao cấp
Tôi xin trả lời để bạn rõ cách làm chỉ việc kê tất cả vào mục 1 theo chỗ cty tôi làm thì kê HĐ GTGT trước theo thứ tự thời gian , sau đó kê HĐ thông thường kể cả HĐ bán lẻ cũng theo thứ tự thời gian (Tôi góp ý với mọi người kê cả HĐ thông thường kể cả HĐ bán lẻ để khi bạn làm NKC dễ kiểm kê số phát sinh này , tôi biết là các bạn không kê loại HĐ này thì cũng không ảnh hưởng tới thuế GTGT đầu vào và thực tế nhiều người không kê và bên thuế cũng không bắt bẻ chỗ này ) Hy vọng bạn đã biết kê khai phù hợp .Thân
kunkun
(_ __')
epsi::alcon::014:Mình cũng kê tất cả hóa đơn GTGT, hóa đơn thông thường theo thứ tự thời gian vào mục 1 của bảng kê. Số tiền thuế GTGT của bảng kê vẫn không thay đổi, còn tổng tiền hàng trước thuế chính = số phát sinh nợ của các TK chi phí 641,642,632....trong tháng, rất dễ kiểm soát.
tinhbuonkt
Mồ Côi Vợ
lanhuong
Trung cấp
không biết có ai bị như mình không
khi kê khai xong mình bấm lệnh in thì hiên ra dòng chữ " dư liệu kê khai sai bạn phải sửa cho đúng trước khi in " ở dòng 14 hàng hoá dịch vụ mua vào trong nước
nhưng cái đáng nói ở đây là mình đã xem đi xem lại rồi số liệu của mình không bị sai vậy mà nó cứ báo sai và phải sửa
không hiểu phải sửa cái gì nữa
??
khi kê khai xong mình bấm lệnh in thì hiên ra dòng chữ " dư liệu kê khai sai bạn phải sửa cho đúng trước khi in " ở dòng 14 hàng hoá dịch vụ mua vào trong nước
nhưng cái đáng nói ở đây là mình đã xem đi xem lại rồi số liệu của mình không bị sai vậy mà nó cứ báo sai và phải sửa
không hiểu phải sửa cái gì nữa
??
hanghai
1,2,3....cố lên bà con ơi
Tui đọc Topic này mà hoa cả mắt, điện thoại đến đội hỗ trợ tuyên tuyên truyền và quản lý thuế của mấy quận HÀ nội thì đều được một câu trả lời là HĐTT kê vào mục 2.
Còn những HĐGTGT mua vào của những đơn vị khấu trừ thì kê vào mục 1.Túm lại là như thế.Bạn nào có ý kiến khác hơn???????:wall:
Bạn kiểm tra lại xem khi mà bạn nhấn ghi lại hoặc in đó, sẽ thấy thông báo, bạn xem nó báo đỏ chỗ nào thì chỗ đấy của bạn bị sai. kiểm tra lại khoản mục đấy xem sao?
ối, thế là thế nào nhỉ. Mình nghĩ mục 2 kê hoá đơn thông thường là sai bét.
theo mình hiểu thì:
-mục 1 để kê những hoá đơn đầu vào dùng cho hoạt động SXKD có chịu thuế GTGT
-mục 2 để kê những hoá đơn đầu vào dùng cho Hđ SXKD không chịu thuế GTGT như cước VTQT, KD fần mềm.....
-mục 3 là để kê những hoá đơn đầu vào dùng chung cho cả hoạt động chịu thuế và không chịu thuế mà mình ko thể tách riêng ra đc , ví dụ như cước điện thoại, tiền điện ........
-mục 4 thì rõ rồi.
Các pác, chúng mình cùng confirm lại cái vụ kê khai này đi.