Thuế TNDN khi doanh nghiệp bị lỗ

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi VoiCoi82, 20 Tháng ba 2008.

1,811 lượt xem

  1. VoiCoi82

    VoiCoi82 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    72
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hn
    Chào cả nhà! cả nhà cố gắng giúp E trường hợp này nhe

    Trong năm E tạm nộp thuế TNDN: 8tr
    Cuối năm DN E bị lỗ Nợ TK421, Có TK 911
    Vậy đến cuối năm E phải làm gì với số thuế TNDN tạm nộp trên
    Mọi người bảo E ĐK như thế này
    Số thuế tạm nộp đầu năm:
    Nợ 821; Có 3334: 8tr
    Di nộp về
    Nợ 3334; có 1111: 8tr
    Cuối năm lỗ:
    Nợ 334; Có 821: 8tr
    Kết chuyển:
    Nợ 911; Có 8211: 8tr
    Tính vào chi phí lợi nhuận:
    Nợ 421; có 911: 8tr
    Nhưng E thấy như thế này thì ko dc vì bảng cân đối PS ko cân vi có 2 lần TK có cua 8211
    E rất mong các A chị cùng các bạn trong dien đàn giúp đỡ E sơm nhe
    E cảm ơn rất nhiều!
    Sửa/Xóa nội dung Trả Lời Với Trích Dẫn Multi-Quote This Message Trả Lời Nhanh
     
    #1
  2. honghanhbt

    honghanhbt Pinkcat

    Bài viết:
    414
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Hà Nội
    bạn dừng lại ở bút toán Nợ 334/Có 8211: 8Tr.
    Vì trong trường hợp này chênh lệch giữa Nợ và Có của 8211 là = 0 nên ko có bút toán Nợ 911/Co 821 (hay ngược lại)
     
    #2
  3. itamateurvn

    itamateurvn Thành viên không tích cực

    Bài viết:
    237
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Mường Tè
    Dừng ở đây thôi, lúc này TK 821 đã không còn số dư nữa rồi. Không kết chuyển xác định kết quả kinh doanh nữa nhé.
     
    #3

Chia sẻ trang này