Số Thuế Tndn Còn Dư ở Kho Bạc

[lananhdavi]

Các anh chị ơi! doanh nghiệp em 2 năm nay cơ quan thuế chưa xuống quyết toán. theo quyết toán thuế TNDN cuối năm của doanh nghiệp em thì nhà nước còn nợ doanh nghiệp em 10tr tiền thuế TNDN đã tạm nộp ở các quý trong 2 năm 06,07. Vậy bây giờ gần đến kì tính thuế TNDN quý 1 năm 2008 em muốn cấn trừ số tiền thuế còn dư này qua có được không? nếu được thì có cần chứng từ hay một loại giấy tờ nào khác không ạ?( Giả sử quý 1 năm 2008 doanh nghiệp em xác định được số thuế TNDN phải nộp là 5tr). Anh chị nào từng làm rồi thì chia sẻ cho em tý nhé.

 

[itamateurvn]

Các anh chị ơi! doanh nghiệp em 2 năm nay cơ quan thuế chưa xuống quyết toán. theo quyết toán thuế TNDN cuối năm của doanh nghiệp em thì nhà nước còn nợ doanh nghiệp em 10tr tiền thuế TNDN đã tạm nộp ở các quý trong 2 năm 06,07. Vậy bây giờ gần đến kì tính thuế TNDN quý 1 năm 2008 em muốn cấn trừ số tiền thuế còn dư này qua có được không? nếu được thì có cần chứng từ hay một loại giấy tờ nào khác không ạ?( Giả sử quý 1 năm 2008 doanh nghiệp em xác định được số thuế TNDN phải nộp là 5tr). Anh chị nào từng làm rồi thì chia sẻ cho em tý nhé.

Em cứ làm tờ khai tạm tính bình thường. Tham khảo

 

[khainguyen]

Các anh chị ơi! doanh nghiệp em 2 năm nay cơ quan thuế chưa xuống quyết toán. theo quyết toán thuế TNDN cuối năm của doanh nghiệp em thì nhà nước còn nợ doanh nghiệp em 10tr tiền thuế TNDN đã tạm nộp ở các quý trong 2 năm 06,07. Vậy bây giờ gần đến kì tính thuế TNDN quý 1 năm 2008 em muốn cấn trừ số tiền thuế còn dư này qua có được không? nếu được thì có cần chứng từ hay một loại giấy tờ nào khác không ạ?( Giả sử quý 1 năm 2008 doanh nghiệp em xác định được số thuế TNDN phải nộp là 5tr). Anh chị nào từng làm rồi thì chia sẻ cho em tý nhé.

Bạn cứ làm tờ khai nộp cho cơ quan thuế còn việc số tiền các năm trước mà DN nộp dư thì hệ thống phần mềm của cơ quan thuế sẽ tự động bù trừ.

 

[lananhdavi]

Vậy có nghĩa là mình chỉ đi nộp tờ khai tạm tính của quý 1/2008 thôi chứ gì? còn số tiền 5tr đó mình không phải nộp vào kho bạc nữa đúng không bạn?

 

[itamateurvn]

Vậy có nghĩa là mình chỉ đi nộp tờ khai tạm tính của quý 1/2008 thôi chứ gì? còn số tiền 5tr đó mình không phải nộp vào kho bạc nữa đúng không bạn?

Đúng rồi không phải nộp.

 

[myhang]

Thuế TNDN bị dư

Các bạn cho mình hỏi ké với nha!. Nhà nước nợ cong ty em thuế TNDN là 138tr( Nợ 3334), năm 2006 cty phát sinh lỗ là 100 tr và đã đăng ký chuyển lỗ vào năm 2007 là 50 tr. Trong năm 2007, cty phát sinh thu nhập chịu Thuề TNDN là 42,5 tr và đã nộp thuế TNDN tạm tính trong năm là 9tr . Mình đã ĐK như sau:
N8211/C3334: 9tr
Khi nộp tiền:
N3334/C1111: 9 tr
K/C chi phí:
N911/C8211: 9tr
Đối với 33 tr còn lại mình tính ĐK như sau:
N8211/C3334: 33 tr
Số tiền này mình có cần phải nộp cho NN hay không?
Nếu không nộp thì trên tài khoản 3334 của mình sẽ phải giảm đi mất 33 tr ( bên nợ). Vậy thì làm sao thể hiện được đúng số tiền NN còn thiếu Cty mình là 138 tr.
Với lại mình thắc mắc một chỗ là Cty mình có đăng ký chuyển lỗ năm 2006 sang năm 2007 là 50 tr . Trong năm 2007 , cty phát sinh thu nhập chịu thuế TNDN là 42,5 tr thì cty mình đâu phải nộp thuế TNDN .Vậy số tiền 9 tr ( Thuế TNDN tạm nộp) mình đã nộp làm sao thể hiện được trên bên nợ TK 3334 khi mà mình đã ĐK như trên. Rắc rối wá mình không biết phải làm gì bây giờ.
Các bạn có ai làm bảng kê nộp NSách Nhà Nước không chỉ cho mình với!fftopic:
cÁM ƠN TRƯỚC NHA