Báo cáo quyết toán thuế TNDN cuối năm...Xin viện trợ gấp gấp!!

[hungbuiham]

1/ Cty e mới thành lập tháng 10/2007 là DN sản xuất mới thàng lập. Chưa phát sinh doanh thu, chỉ có chi phí quản lý DN.(thiết bị văn phòng, lương nhân viên, điện, nước, điện thoại...). E đã làm tờ khai thuế GTGT từng tháng và tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 4/2007 : DT thực tế = 0 ; CF thực tế = 41.000.000đ ; LN phát sinh là (41tr) ; Thu nhập chịu thuế là (41tr) như vậy có đúng k?

2/ Hiện giờ e phải làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 2007 theo thông tư 134/2007/TT-BTC nhưng e k hiểu lắm...vì DN đang lỗ nên k bit ghi vào các mục [3];[5] và [5.1]; mục [C:Xđ số thuế TNDN phải nộp trong kỳ trong kỳ tính thuế] như thế nào theo mẫu số 03/TNDN?

3/ E mới vào nghề nên cũng chưa biết phải làm báo cáo năm theo tình hình của Cty mới thành lập bao gồm các báo cáo gì, thủ tục ra sao cho đúng và đầy đủ. Mong các bác co thâm niên trong nghề chỉ bảo giúp dùm e với...! E cần lắm lắm..
*** Cũng theo thông tư 134/2007/TT-BTC thì cty là DN sản xuất mới thành lập nên được hưởng chế độ miễn giảm thuế 02 năm đầu và 50% trong 02 năm tiếp theo kể từ khi có phát sinh thu nhập chịu thuế.(mẫu phụ lục số 3 của thông tư này)

 

[phunglam]

Nếu Cty em được miễn , giãm đúng qui định thì sau khi em xác định thu nhập chịu thuế là 41tr thì em gõ số lỗ (ghi trong ngoặc) vào hàng B24. Còn hàng số B30 vì không có lỗ năm trước thì vẫn là số 41tr. Vì lỗ nên em không có phát sinh nộp thuế nên C2 = 0. Các dòng mà được cộng thì em phải sun để nó cộng vào như dòng B1, B17, B23, B26, B29, C1, C6. Cty được hưởng chế độ miễn giãm là phải được giấy chứng nhận miễn, giãm va tùy vào ngành nghề trong qui định chứ không phải DN sản xuất nào mới thành lập cũng đều được miễn, giảm cả đâu.

 

[nghowalk]

1/ Cty e mới thành lập tháng 10/2007 là DN sản xuất mới thàng lập. Chưa phát sinh doanh thu, chỉ có chi phí quản lý DN.(thiết bị văn phòng, lương nhân viên, điện, nước, điện thoại...). E đã làm tờ khai thuế GTGT từng tháng và tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 4/2007 : DT thực tế = 0 ; CF thực tế = 41.000.000đ ; LN phát sinh là (41tr) ; Thu nhập chịu thuế là (41tr) như vậy có đúng k?

2/ Hiện giờ e phải làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 2007 theo thông tư 134/2007/TT-BTC nhưng e k hiểu lắm...vì DN đang lỗ nên k bit ghi vào các mục [3];[5] và [5.1]; mục [C:Xđ số thuế TNDN phải nộp trong kỳ trong kỳ tính thuế] như thế nào theo mẫu số 03/TNDN?

3/ E mới vào nghề nên cũng chưa biết phải làm báo cáo năm theo tình hình của Cty mới thành lập bao gồm các báo cáo gì, thủ tục ra sao cho đúng và đầy đủ. Mong các bác co thâm niên trong nghề chỉ bảo giúp dùm e với...! E cần lắm lắm..
*** Cũng theo thông tư 134/2007/TT-BTC thì cty là DN sản xuất mới thành lập nên được hưởng chế độ miễn giảm thuế 02 năm đầu và 50% trong 02 năm tiếp theo kể từ khi có phát sinh thu nhập chịu thuế.(mẫu phụ lục số 3 của thông tư này)

Công ty mới thành lập tháng 10/2007 thì bạn khỏi làm Quyết toán năm.
Đợi năm sau làm luôn đi bạn.

 

[hungbuiham]

Nếu Cty em được miễn , giãm đúng qui định thì sau khi em xác định thu nhập chịu thuế là 41tr thì em gõ số lỗ (ghi trong ngoặc) vào hàng B24. Còn hàng số B30 vì không có lỗ năm trước thì vẫn là số 41tr. Vì lỗ nên em không có phát sinh nộp thuế nên C2 = 0. Các dòng mà được cộng thì em phải sun để nó cộng vào như dòng B1, B17, B23, B26, B29, C1, C6. Cty được hưởng chế độ miễn giãm là phải được giấy chứng nhận miễn, giãm va tùy vào ngành nghề trong qui định chứ không phải DN sản xuất nào mới thành lập cũng đều được miễn, giảm cả đâu.

Thanks a nhiều ah! Còn về báo cáo năm thì làm thế nào a hả. A Nam Tước bảo là khỏi làm để năm sau làm luôn cũng được hả a. Như vậy có bị phạt k hả a?:wall:

 

[hoaly84]

-Theo quy định thì DN mới thành lập từ Quý 4, năm trước, thì không cần lập BCTC, vì thời hạn lập BCTC không quá 15 tháng

 

[kimanhduong]

Bạn nào có mẫu biểu BCTC theo QĐ 48 thì gửi cho mình theo địa chỉ này nhé: tran.quy.duong@tdis.vn. Mình cảm ơn nhiều