H
1/ Cty e mới thành lập tháng 10/2007 là DN sản xuất mới thàng lập. Chưa phát sinh doanh thu, chỉ có chi phí quản lý DN.(thiết bị văn phòng, lương nhân viên, điện, nước, điện thoại...). E đã làm tờ khai thuế GTGT từng tháng và tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 4/2007 : DT thực tế = 0 ; CF thực tế = 41.000.000đ ; LN phát sinh là (41tr) ; Thu nhập chịu thuế là (41tr) như vậy có đúng k?
2/ Hiện giờ e phải làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 2007 theo thông tư 134/2007/TT-BTC nhưng e k hiểu lắm...vì DN đang lỗ nên k bit ghi vào các mục [3];[5] và [5.1]; mục [C:Xđ số thuế TNDN phải nộp trong kỳ trong kỳ tính thuế] như thế nào theo mẫu số 03/TNDN?
3/ E mới vào nghề nên cũng chưa biết phải làm báo cáo năm theo tình hình của Cty mới thành lập bao gồm các báo cáo gì, thủ tục ra sao cho đúng và đầy đủ. Mong các bác co thâm niên trong nghề chỉ bảo giúp dùm e với...! E cần lắm lắm..
*** Cũng theo thông tư 134/2007/TT-BTC thì cty là DN sản xuất mới thành lập nên được hưởng chế độ miễn giảm thuế 02 năm đầu và 50% trong 02 năm tiếp theo kể từ khi có phát sinh thu nhập chịu thuế.(mẫu phụ lục số 3 của thông tư này)
2/ Hiện giờ e phải làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 2007 theo thông tư 134/2007/TT-BTC nhưng e k hiểu lắm...vì DN đang lỗ nên k bit ghi vào các mục [3];[5] và [5.1]; mục [C:Xđ số thuế TNDN phải nộp trong kỳ trong kỳ tính thuế] như thế nào theo mẫu số 03/TNDN?
3/ E mới vào nghề nên cũng chưa biết phải làm báo cáo năm theo tình hình của Cty mới thành lập bao gồm các báo cáo gì, thủ tục ra sao cho đúng và đầy đủ. Mong các bác co thâm niên trong nghề chỉ bảo giúp dùm e với...! E cần lắm lắm..
*** Cũng theo thông tư 134/2007/TT-BTC thì cty là DN sản xuất mới thành lập nên được hưởng chế độ miễn giảm thuế 02 năm đầu và 50% trong 02 năm tiếp theo kể từ khi có phát sinh thu nhập chịu thuế.(mẫu phụ lục số 3 của thông tư này)