S
Em nhờ các anh chị giải đáp giúp em 1 số câu hỏi sau:
1. Công ty em có 1 hóa đơn GTGT ngày trên hóa đơn là tháng 12 năm 2007 nhưng đến tháng 2 vừa rồi công ty em mới nhận được hóa đơn đó. Công ty em đã làm xong và đã nộp báo cáo thuế. Cái hóa đơn đó lẽ ra phải kê vào chi phí tháng 12 để kê khai thuế GTGT và tính thuế TNDN năm 2007 nhưng bây giờ em có thể kê khai thuế GTGT đầu vào vào tháng 3/2008 được ko? và khoản chi phí này sẽ được tính vào tháng 3/2008 để tính thuế TNDN theo quý và thuế TNDN cả năm 2008 được ko anh chị?
2. Đây là vấn đề tương tự
Hóa đơn điện thoại của công ty em thường được đưa đến rất muộn (VD: HĐ tháng 2 thì hôm nay (2/4) họ mới đưa. Khoản CP này phải hạch toán vào chi phí tháng 2 hay tháng 3 (hoặc tháng 4).
-Nếu như hóa đơn tháng 3 mà tới tháng 5 công ty em mới nhận được thì làm sao đưa nó vào chi phí tháng 3 để tính thuế TNDN quý 1 được (vì 20/4 đã nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính trheo quý rồi). Vậy chi phí này phải cho vào tháng nào đây?
1. Công ty em có 1 hóa đơn GTGT ngày trên hóa đơn là tháng 12 năm 2007 nhưng đến tháng 2 vừa rồi công ty em mới nhận được hóa đơn đó. Công ty em đã làm xong và đã nộp báo cáo thuế. Cái hóa đơn đó lẽ ra phải kê vào chi phí tháng 12 để kê khai thuế GTGT và tính thuế TNDN năm 2007 nhưng bây giờ em có thể kê khai thuế GTGT đầu vào vào tháng 3/2008 được ko? và khoản chi phí này sẽ được tính vào tháng 3/2008 để tính thuế TNDN theo quý và thuế TNDN cả năm 2008 được ko anh chị?
2. Đây là vấn đề tương tự
Hóa đơn điện thoại của công ty em thường được đưa đến rất muộn (VD: HĐ tháng 2 thì hôm nay (2/4) họ mới đưa. Khoản CP này phải hạch toán vào chi phí tháng 2 hay tháng 3 (hoặc tháng 4).
-Nếu như hóa đơn tháng 3 mà tới tháng 5 công ty em mới nhận được thì làm sao đưa nó vào chi phí tháng 3 để tính thuế TNDN quý 1 được (vì 20/4 đã nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính trheo quý rồi). Vậy chi phí này phải cho vào tháng nào đây?