Xin hỏi như vậy chiết khấu thế nào?

  • Thread starter aiki
  • Ngày gửi
A

aiki

Guest
20/2/08
17
0
0
Hanoi
Q4 năm 2007 công ty mình có xuất bán hàng trong kho, do sai sót bộ phận viets hóa đơn nhầm như sau:
1. Trong tổng lô hàng 1 có chiết khấu cho khách hàng nhưng KT viết hóa đơn không tính chiết khấu vẫn viết bình thường, nên khi thu tiền bị dư nợ 131 tận 50tr.
2. Trong tổng lô hàng khác thì giá thanh toán đã bao gồm VAT 10% nhưng KT viết hóa đơn nhầm lẫn lại lấy giá thanh toán x thêm 10% VAT nữa, nên dư nợ 131 tận 150tr
Nên cuối năm công nợ 131 bên mình bị dư nợ 200tr.
Mọi người chỉ dùm mình cách xử lý dư nợ 131 năm 2007 này hộ mình cái.
Cảm ơn mọi người nhiều!
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
loboglory

loboglory

Cao cấp
17/12/04
286
2
18
40
Ha noi
Q4 năm 2007 công ty mình có xuất bán hàng trong kho, do sai sót bộ phận viets hóa đơn nhầm như sau:
1. Trong tổng lô hàng 1 có chiết khấu cho khách hàng nhưng KT viết hóa đơn không tính chiết khấu vẫn viết bình thường, nên khi thu tiền bị dư nợ 131 tận 50tr.
2. Trong tổng lô hàng khác thì giá thanh toán đã bao gồm VAT 10% nhưng KT viết hóa đơn nhầm lẫn lại lấy giá thanh toán x thêm 10% VAT nữa, nên dư nợ 131 tận 150tr
Nên cuối năm công nợ 131 bên mình bị dư nợ 200tr.
Mọi người chỉ dùm mình cách xử lý dư nợ 131 năm 2007 này hộ mình cái.
Cảm ơn mọi người nhiều!

Em nghĩ trường hợp này lên áp dụng CM:
“THAY ĐỔI CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN, ƯỚC TÍNH KẾ TOÁN VÀ CÁC SAI SÓT”
Công nợ của anh vênh đối ứng với TK nào thì anh hạch toán điều chỉnh tăng TK đó.
Riêng khoản mục thuế anh kê khai thừa như vậy thì anh lên gửi công văn lên cục thuế đề nghị điều chỉnh.
Anh xem thêm ví dụ ở khoản 3.3 mục V - TT 20/TT-BTC ngày 20/03/2006 để điều chỉnh chính xác và không bị sót!
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA