Thuế TNDN năm 2007 "quên" kết chuyển sang 821???

  • Thread starter IT wa Ktoan
  • Ngày gửi
I

IT wa Ktoan

Thành viên thân thiết
3/1/08
267
6
18
TP.HCM
#1
Các pàkon gần xa cho mình hỏi ý kiến chút nhé! Cảm ơn trước.
Năm 2007 vừa rồi cty mìh phải đóng thuế TNDN là 10tr. Trong sổ sách có hạch toán N3334/C111. Nhưng lại wên kết chuyển từ 3334 sang 8211 để quyết toán năm 2007. Giờ chuyển wa năm 2008 cái 3334 vẫn còn treo số dư ở đó. Bi giờ mình phải làm cách nào? Mong các bạn cho mình ý kiến với.
 
L

lananhdavi

Thành viên thân thiết
19/7/07
314
0
16
Tp.Hồ Chí Minh
#2
Thế năm 2007 công ty bạn lỗ hay lãi vậy? mà số 10tr này là Cty bạn tạm nộp trong các quý đúng không? nếu cuối năm quyết toán cty bạn lỗ thì số dư 10tr nằm bên Nợ 3334 là đúng rồi đó bạn ah
 
I

IT wa Ktoan

Thành viên thân thiết
3/1/08
267
6
18
TP.HCM
#3
Thế năm 2007 công ty bạn lỗ hay lãi vậy? mà số 10tr này là Cty bạn tạm nộp trong các quý đúng không? nếu cuối năm quyết toán cty bạn lỗ thì số dư 10tr nằm bên Nợ 3334 là đúng rồi đó bạn ah
Cty mình mới thành lập tháng 10/2007, nên có 1 quý thôi và lãi 10tr, cúi năm quyết toán vẫn lãi 10tr. Đã nộp thuế rồi và hạch toán N 3334/ C 111. Nhưng lại quên kết chuyển sang 8211. Vậy giờ qua 2008 cái dư N 3334 vẫn còn đó, mình phải làm sao?
 
T

thanhhung

LQT
#4
Cty mình mới thành lập tháng 10/2007, nên có 1 quý thôi và lãi 10tr, cúi năm quyết toán vẫn lãi 10tr. Đã nộp thuế rồi và hạch toán N 3334/ C 111. Nhưng lại quên kết chuyển sang 8211. Vậy giờ qua 2008 cái dư N 3334 vẫn còn đó, mình phải làm sao?
Cái này mà gọi là kết chuyển hả bạn? Nên gọi là xác định thuế thu nhập doanh nghiệp. Phải có cái N821/C3334 mới có cái N3334/C1111. Còn đây không thèm xác định xem mình nộp bao nhiêu thuế đã mà chơi ngông xách tiền nộp luôn trong khi đó không biết là mình phải nộp bao nhiêu nữa...!!!!
 
I

IT wa Ktoan

Thành viên thân thiết
3/1/08
267
6
18
TP.HCM
#5
Cái này mà gọi là kết chuyển hả bạn? Nên gọi là xác định thuế thu nhập doanh nghiệp. Phải có cái N821/C3334 mới có cái N3334/C1111. Còn đây không thèm xác định xem mình nộp bao nhiêu thuế đã mà chơi ngông xách tiền nộp luôn trong khi đó không biết là mình phải nộp bao nhiêu nữa...!!!!
Thì cúi quý 4/2007 phải nộp tạm tính nên đâu phải k/c sang 821. Ý tui là cúi năm ko k/c sang 821. Vậy giờ qua 2008 phải gỡ ra sao? khi thằng 3334 vẫn còn đó. Bi giờ k/c nó sang 821 đc ko?
 
N

nguyen thi hau

Thành viên sơ cấp
29/2/08
42
1
8
44
ha noi viet nam
#6
Theo bạn thanh Hùng viết là đúng, bạn chưa xác định số thuế TNDN phải nộp là bao nhiêu đã xách tiền đi nộp mà lại không định khoản vào 821,
1. khi xác định thuế TNDN phải nộp = 10tr x 28% = ???
Định khoản: N821/C3334
Sau đó đem tiền đi nộp ĐK: N3334/C1111
Như vậy bạn không định khoản trên do vậy TK 3334 vân treo là đúng rồi, bây giờ làm bút toán chuyển nó sang 821 nhưng ghi rõ là bút toán sửa của năm trước nhé.
 
I

IT wa Ktoan

Thành viên thân thiết
3/1/08
267
6
18
TP.HCM
#7
Theo bạn thanh Hùng viết là đúng, bạn chưa xác định số thuế TNDN phải nộp là bao nhiêu đã xách tiền đi nộp mà lại không định khoản vào 821,
1. khi xác định thuế TNDN phải nộp = 10tr x 28% = ???
Định khoản: N821/C3334
Sau đó đem tiền đi nộp ĐK: N3334/C1111
Như vậy bạn không định khoản trên do vậy TK 3334 vân treo là đúng rồi, bây giờ làm bút toán chuyển nó sang 821 nhưng ghi rõ là bút toán sửa của năm trước nhé.
Mình đã x/đ số thuế phải nộp là 10tr đó bạn, nghĩa là đã x28% mới ra 10tr. Bi giờ thì có thể bút toán ghi sửa cho năm cũ được thì tốt rồi. Cảm ơn bạn. Ktoan cũng mệt ko kém IT chút nào.
 
T

thanhhung

LQT
#8
Theo bạn thanh Hùng viết là đúng, bạn chưa xác định số thuế TNDN phải nộp là bao nhiêu đã xách tiền đi nộp mà lại không định khoản vào 821,
1. khi xác định thuế TNDN phải nộp = 10tr x 28% = ???
Định khoản: N821/C3334
Sau đó đem tiền đi nộp ĐK: N3334/C1111
Như vậy bạn không định khoản trên do vậy TK 3334 vân treo là đúng rồi, bây giờ làm bút toán chuyển nó sang 821 nhưng ghi rõ là bút toán sửa của năm trước nhé.
Mình đã x/đ số thuế phải nộp là 10tr đó bạn, nghĩa là đã x28% mới ra 10tr. Bi giờ thì có thể bút toán ghi sửa cho năm cũ được thì tốt rồi. Cảm ơn bạn. Ktoan cũng mệt ko kém IT chút nào.
Bác không thể nói là đã xác định rồi được! Xác định ở đây nó phải thể hiện bằng bút toán kế toán chứ không phải bằng cách tính toán rồi đi nộp tiền là được!

Việc điều chỉnh sai sót khi đã công bố báo cáo tài chính hai bác phải tuân thủ theo các chuẩn mực kế toán đó nhé! Không phải muốn điều chỉnh như thế nào cũng được đâu nhé!
 

Thành viên trực tuyến

  • Tú Vưu
  • sxconkho15
  • Đào Thị Hoàng Thi
  • phamtuan3850
  • water830101
  • thuhangk188

Xem nhiều