cách hạch toán DT khuyễn mại, phí chăm sóc khách hàng

[pham anh tuan]

xin chào cả nhà
Các bạn giúp mình xem mình hạch toán như này có đúng không nhé!
Cty minh kinh doanh DV giải trí tổng đài 1900... mình hợp tác với Viettel. Cứ cuối tháng là phải xác nhận biên bản sản lượng và doanh thu phân chia 2 bên được hưởng. Trong tháng 02/08 mình xuất hoá đơn của tháng 01 là 35.101.136đồng (đã bao gồm VAT 10%). Bên VT thanh toán cho minh qua NH là 25.359.497. số còn lại là phần chia sẻ khuyến mại khách hàng mà cty mình chia sẻ với VT và mình nhận được hoá đơn GTGT của số tiền đó là 5.741.639. Mình hạch toán như này có dúng không các bạn xem và giúp mình với nhé:
ghi nhận DT
Nợ 131 35.101.136
có 5113 31.910.124
có 3331 3.191.012
* khi nhận được hoá đơn của VT phần chia sẻ KM (bút toán đối trừ cước phí chia sẻ KM)
Nợ 642 5.219.672
Nợ 1331 521.967
có 131 5.741.639
mong các bạn chỉ giúp mình la như thế đã đúng chua nhé

 

[Truong Nguyen]

xin chào cả nhà
Các bạn giúp mình xem mình hạch toán như này có đúng không nhé!
Cty minh kinh doanh DV giải trí tổng đài 1900... mình hợp tác với Viettel. Cứ cuối tháng là phải xác nhận biên bản sản lượng và doanh thu phân chia 2 bên được hưởng. Trong tháng 02/08 mình xuất hoá đơn của tháng 01 là 35.101.136đồng (đã bao gồm VAT 10%). Bên VT thanh toán cho minh qua NH là 25.359.497. số còn lại là phần chia sẻ khuyến mại khách hàng mà cty mình chia sẻ với VT và mình nhận được hoá đơn GTGT của số tiền đó là 5.741.639. Mình hạch toán như này có dúng không các bạn xem và giúp mình với nhé:
ghi nhận DT
Nợ 131 35.101.136
có 5113 31.910.124
có 3331 3.191.012
* khi nhận được hoá đơn của VT phần chia sẻ KM (bút toán đối trừ cước phí chia sẻ KM)
Nợ 642 5.219.672
Nợ 1331 521.967
có 131 5.741.639
mong các bạn chỉ giúp mình la như thế đã đúng chua nhé

Bên bạn hợp tác với bên VT mua dịch vụ đúng không, và số tiền 35.101.136đồng (đã bao gồm VAT 10%). là số tiền mà bạn phải trả? và số tiền 5.741.639 là DN bạn được hưởng không phải trả.

Bên VT thanh toán cho minh qua NH là 25.359.497. số còn lại là phần chia sẻ khuyến mại khách hàng mà cty mình chia sẻ với VT và mình nhận được hoá đơn GTGT của số tiền đó là 5.741.639. Mình hạch toán như này có dúng không các bạn xem và giúp mình với nhé:

mình thực sự không hiểu trường hợp này của bạn? và tại sao bạn lại hạch toán thế này:

Nợ 642 5.219.672
Nợ 1331 521.967
có 131 5.741.639

 

[pham anh tuan]

xin lỗi bác ATM 919 nhé em nói không rõ. Phần VT thanh toán cho bên em là 25.359.497 còn 5.741.639 thì Vt trừ đi và xuất cho mình hoá đơn GTGT số đó. Em được hưởng là25.359.497. Em xuất hoá đơn là 35.101.136đồng (đã bao gồm VAT 10%). nhưng em chỉ được thanh toán có 25.359.497 còn lại 5.741.639 (phần này em chỉ nhận được hoá đơn của VT thôi) em hạch toán đối trừ công nợ như thế có đúng không ạ!

 

[hang25883]

Tại sao 2 bên k đối trừ doanh thu luôn và chỉ xuất hóa đơn phần tiền mà mình thực nhận, bên kia cũng k phải xuất hóa đơn lại cho bạn nữa, phần chia sẻ khuyến mại sẽ ghi rõ trong biên bản xác nhận doanh thu hàng tháng của bạn luôn.
Trước mình cũng làm cho một cty về dịch vụ GTGT họ làm như thế này đấy, chứ bên kia k xuất lại hóa đơn cho mình đâu.
Còn nếu họ xuất hóa đơn như TH của bạn thì mình k rõ định khoản vào 642 như thế có đúng k nữa?
Chúc bạn làm tốt nhé!

 

[pham anh tuan]

Cảm ơn bạn nhé, mình cũng nghĩ là nên đối trừ doanh thu trên biên bản xác nhận sản lượng hàng tháng có khi mình phải thoả thuận với bên kia xem nhỉ?
trước đây bạn cũng làm công ty kinh doanh dịch vụ như mình phải không? cho mình hỏi bạn có mẫ sổ sách đó không? nếu có thì cơ thể gửi cho mình xin để tham khảo được không? minhf cũng mới làm nên cũng có nhiều băn khoăn lắm. Email của mìnhlà : hoacatnd@gmail.com
thân!

 

[dang dinh hung]

xin chào cả nhà
Các bạn giúp mình xem mình hạch toán như này có đúng không nhé!
Cty minh kinh doanh DV giải trí tổng đài 1900... mình hợp tác với Viettel. Cứ cuối tháng là phải xác nhận biên bản sản lượng và doanh thu phân chia 2 bên được hưởng. Trong tháng 02/08 mình xuất hoá đơn của tháng 01 là 35.101.136đồng (đã bao gồm VAT 10%). Bên VT thanh toán cho minh qua NH là 25.359.497. số còn lại là phần chia sẻ khuyến mại khách hàng mà cty mình chia sẻ với VT và mình nhận được hoá đơn GTGT của số tiền đó là 5.741.639. Mình hạch toán như này có dúng không các bạn xem và giúp mình với nhé:
ghi nhận DT
Nợ 131 35.101.136
có 5113 31.910.124
có 3331 3.191.012
* khi nhận được hoá đơn của VT phần chia sẻ KM (bút toán đối trừ cước phí chia sẻ KM)
Nợ 642 5.219.672
Nợ 1331 521.967
có 131 5.741.639
mong các bạn chỉ giúp mình la như thế đã đúng chua nhé

hạch toán Dthu:
Nợ TK 131: 35.101.136
Có TK 511: 31.910.124
Có TK 3331: 3.191.012
Khí nhận đuoc tien qua ngân hang, đồng thời nhận được hoá đơn cấn trừ nợ của đối tác, bù trừ vào công nợ
Nợ TK 112: 25.359.497
Nợ TK 635: 5.741.639 (Nếu khoản an chia này hai ben coi như khoản C.khấu)
Có TK 131: 35.101.136
Đây là ý kiến tham khảo

 

[pham anh tuan]

khoản đó là tiền chia sẻ khuyến mại khách hàng chứ Bác. Nó có phải là chi chí tài chính đâu Bác?