Quên Kê Khai Vat đầu Vào!

  • Thread starter TAM2010
  • Ngày gửi
T

TAM2010

Thành viên sơ cấp
17/4/08
4
0
0
TPHCM
#1
Các bạn cho mình hỏi với
Mình có một hoá đơn đầu vào ngày 08/01/2008 nhưng tháng 01 mình quên kê khai thuế đầu vào. Đến tháng 04 mình mới phát hiện ra. bây giờ mình có được kê VAT đầu vào tháng 04 không (có quá hạn HĐ không)? Hay phải làm thế nào? Các bạn giúp mình với !
 
The End

The End

^^
25/9/07
297
0
16
EveryWhere
#2
Các bạn cho mình hỏi với
Mình có một hoá đơn đầu vào ngày 08/01/2008 nhưng tháng 01 mình quên kê khai thuế đầu vào. Đến tháng 04 mình mới phát hiện ra. bây giờ mình có được kê VAT đầu vào tháng 04 không (có quá hạn HĐ không)? Hay phải làm thế nào? Các bạn giúp mình với !
Bạn có thể kê được vào tháng 4. Làm cái fiếu chi vào ngày 01/04/08 là ok bạn ạh :)
 
T

TAM2010

Thành viên sơ cấp
17/4/08
4
0
0
TPHCM
#3
Mình đã làm UNC vào tháng 01 rồi ban ơi. Bây giờ kê vào ngày 01/04 có quá ngày kê khai thuế đầu vào không bạn? À cho mình hỏi thông tư nào quy định thời hạn kê khai thuế đầu vào để không trễ ngày trên hoá đơn vậy? cảm ơn ban nhiều nhiều !!
 
Hien

Hien

WKTER
Thành viên BQT
18/2/05
4,077
1,392
113
Hà Nội - Thái Nguyên
#4
Các bạn cho mình hỏi với
Mình có một hoá đơn đầu vào ngày 08/01/2008 nhưng tháng 01 mình quên kê khai thuế đầu vào. Đến tháng 04 mình mới phát hiện ra. bây giờ mình có được kê VAT đầu vào tháng 04 không (có quá hạn HĐ không)? Hay phải làm thế nào? Các bạn giúp mình với !
Bạn vẫn được kê khai vào tờ khai thuế GTGT của tháng 4/2008.
TT32: Trường hợp hoá đơn GTGT hoặc chứng từ nộp thuế của HHDV mua vào phát sinh các tháng trước nhưng chưa quá thời hạn kê khai quy định (3 tháng kể từ thời điểm kê khai của tháng phát sinh) thì cơ sở kinh doanh cũng kê khai vào chỉ tiêu này.
 
Anh_Nguyet

Anh_Nguyet

Happy is the way
29/5/06
435
3
18
Quảng Ngãi
#6
àh là chỉ tiêu mấy trong TK 01/GTGT vậy bạn???
Thì bác kê nó vào bảng mua vào chứ còn gì nữa, còn nó thuộc chỉ tiêu nào trong các chỉ tiêu của bảng kê mua vào thì bác đưa vào chứ . tờ 01/GTGT là mình tập hợp từ những tờ khác lại thôi mà.:057:
 
kunkun

kunkun

(_ __')
18/9/07
468
0
16
Hồ Chí Minh
#7
sai péc hết rồi nhá quy định là 3 tháng thì 01 + 01 + 01 = 03. bạn phải kê khai vào kỳ kê khai thuế tháng 03 ( hạn chót nộp là 20/4 rồi). tháng 4 mà kê vào cho bị dạt ra àh. còn muốn biết thời hạn kê khai thì về coi TT 60 - BTC đi bạn.! bi giờ thì giữ đó mà hạch toán vào chi phí thôi ( chỉ có phần thuế VAT là m ko được khấu trừ, còn tính vào chi phí bình thường nhá), bỏ wa VAT.
 
Hien

Hien

WKTER
Thành viên BQT
18/2/05
4,077
1,392
113
Hà Nội - Thái Nguyên
#8
sai péc hết rồi nhá quy định là 3 tháng thì 01 + 01 + 01 = 03. bạn phải kê khai vào kỳ kê khai thuế tháng 03 ( hạn chót nộp là 20/4 rồi). tháng 4 mà kê vào cho bị dạt ra àh. còn muốn biết thời hạn kê khai thì về coi TT 60 - BTC đi bạn.! bi giờ thì giữ đó mà hạch toán vào chi phí thôi ( chỉ có phần thuế VAT là m ko được khấu trừ, còn tính vào chi phí bình thường nhá), bỏ wa VAT.
Bác xem lại đi nhé.
TT32: Trường hợp hoá đơn GTGT hoặc chứng từ nộp thuế của HHDV mua vào phát sinh các tháng trước nhưng chưa quá thời hạn kê khai quy định (3 tháng kể từ thời điểm kê khai của tháng phát sinh) thì cơ sở kinh doanh cũng kê khai vào chỉ tiêu này..
 
Anh_Nguyet

Anh_Nguyet

Happy is the way
29/5/06
435
3
18
Quảng Ngãi
#9
Em thấy bác kunkun nói đúng rồi chứ sao ạ? cái TT32 mà bác hien đưa ra thì em hiểu theo ý của kunkun đó ạ. Thế bác hien hiểu thế nào mong chỉ giáo với ạ??/:024:
 
Hien

Hien

WKTER
Thành viên BQT
18/2/05
4,077
1,392
113
Hà Nội - Thái Nguyên
#10
Em thấy bác kunkun nói đúng rồi chứ sao ạ? cái TT32 mà bác hien đưa ra thì em hiểu theo ý của kunkun đó ạ. Thế bác hien hiểu thế nào mong chỉ giáo với ạ??/:024:
Thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh là ngày cuối cùng của tháng (31/01 đối với tháng 01).
Do vậy đến tháng 04 phát hiện ra kê khai thiếu thì vẫn được khấu trừ thuế.
 
Sửa lần cuối:
L

Lan-vu-nu

Thành viên thân thiết
24/8/07
118
9
18
TP. Hà Đông
#11
Các bạn cho mình hỏi với
Mình có một hoá đơn đầu vào ngày 08/01/2008 nhưng tháng 01 mình quên kê khai thuế đầu vào. Đến tháng 04 mình mới phát hiện ra. bây giờ mình có được kê VAT đầu vào tháng 04 không (có quá hạn HĐ không)? Hay phải làm thế nào? Các bạn giúp mình với !
Bạn có được kê VAT đầu vào tháng 04 không thì bạn nghiên cứu văn bản thuế như các bạn trong wktoan đã nói nhé.
Trong trường hợp ko kê khai thuế dc thì tiền thuế đó bạn vẫn cho vào CP hợp lý của DN bạn mà, ko sao cả. Cho mình hỏi số thuế đó có nhiều ko vậy?
Chúc thành công!
 
T

thainguyen77

Thành viên sơ cấp
16/12/07
146
0
0
Hanoi
#12
Bác xem lại đi nhé.
Theo quy định tại TT32 nói trên, nếu hóa đơn GTGT phát sinh vào tháng 1/08 thì tháng kê khai là tháng 1/2008, "3 tháng kể từ tháng kê khai" là tháng 4/2008.
 
NguyenThiMyLien

NguyenThiMyLien

Thành viên thân thiết
5/6/07
99
1
8
VungTau
#13
Theo quy định tại TT32 nói trên, nếu hóa đơn GTGT phát sinh vào tháng 1/08 thì tháng kê khai là tháng 1/2008, "3 tháng kể từ tháng kê khai" là tháng 4/2008.
bạn ơi, dòng bôi đỏ là nhầm rồi nhé, mà là 3 tháng kể từ tháng phát sinh. Tháng phát sinh là tháng 01, vậy là tính từ tháng 1 trở đi chứ ? vậy là không được kê khai tháng 4 này đâu.
 
V

vanquan772003

Thành viên sơ cấp
5/5/06
43
0
0
HCM
www.trungnam.com.vn
#14
Hoá đơn đó bạn đã thanh toán chưa? Nếu chưa thanh toán thì làm thanh toán trong tháng 4 và kê khai thuế GTGT vào bảng kê tháng 4/2008. Thời hạn kê khai hoá đơn là 4 kỳ kê khai, có nghỉa là HĐ phát sinh tháng 1, bạn vẫn được kê khai vào tháng 4.
 
N

nguyenminhxiem

Thành viên thân thiết
20/2/08
215
5
0
Ha Long
#16
Theo mình thì tính từ ngày trên hoá đơn nếu quá 3 tháng thì không được kê khai nữa. nếu ký kê khai tháng 4 mà hoá đơn chưa quá 3 tháng tính từ ngày ghi trên hoá đơn thì vẫn được kê khai bạn ah
 
A

annatrang

Thành viên sơ cấp
12/1/08
12
0
1
Lam Dong
#17
Bạn Hien nói đúng rùi đó, bạn tính như thế này : đến tháng 02 là 1 tháng, tháng 03 là 2 tháng, tháng 04 là 3 tháng. Như vậy khi lập tờ khai GTGT tháng 04 bạn vẫn được khấu trừ thuế VAT
 
L

luungocvan

Thành viên sơ cấp
22/4/08
18
0
1
37
Kien Giang
#18
Bác Hiền đúng rồi đấy các bác ah... hoá đơn ngày 08/01 thì kê khai vào kỳ tháng 04 thì vẫn ok. kỳ kê khai thuế tháng 04 là từ 01/04 đến 30/04 nên lý do jì mà ko được hở các bác.tôi đã kê khai như thế rầm rầm và đơn vị thuế đã ok. các bác nghĩ thế nào?
 
Anh_Nguyet

Anh_Nguyet

Happy is the way
29/5/06
435
3
18
Quảng Ngãi
#19
Thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh là ngày cuối cùng của tháng (31/01 đối với tháng 01).
Do vậy đến tháng 04 phát hiện ra kê khai thiếu thì vẫn được khấu trừ thuế.
Àh thì ra là vậy hả bác, em cũng lơ ngơ cái vụ Hđơn 3 tháng này lắm:wall:. cảm ơn bác hien nhiều nhiều nhá.:030:
Thân!!!:cool2:
 
L

le yen thanh

Thành viên sơ cấp
23/1/08
19
0
0
cần thơ
#20
Thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh là ngày cuối cùng của tháng (31/01 đối với tháng 01).
Do vậy đến tháng 04 phát hiện ra kê khai thiếu thì vẫn được khấu trừ thuế.
nhưng mà mình áp dụng theo TT60 mới đúng mà. Ai cũng hiểu là hóa đơn nếu 3 tháng không kê khai thì sẽ quá hạn. chỉ có bác này là hiểu khác người ta thôi
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều