G
Dear Webketoan,
Hiện tại tôi đang mở một văn phòng bán vé máy bay.
Nhưng thực sự cả tôi và kế toán đều đang chưa hiểu lắm vấn đề quyết toán thuế GTGT và thuế TNDN ntn.
Đối với Vietnam Airlines, chúng tôi là đại lý cấp 2 lại của 1 công ty cấp 1 khác.
Họ bảo chúng tôi bán cho khách theo giá ghi trên vé (và có VAT kèm theo) cộng với viết riêng phiếu thu tiền dịch vụ (dưới 100K).
Sau đó họ sẽ gửi cho chúng tôi một phiếu đặc thù là "Phiếu thu tiền cước vận chuyển" của Vietnam Airlines trên đó ghi tên đại lý Cấp 1 trên đồng thời 'cấm' chúng tôi không được ghi thêm tiền dịch vụ vào.
Nhưng khách hàng yêu cầu chúng tôi phải xuất 1 hóa đơn VAT gồm tổng những tiền kia để họ về thanh toán với công ty họ. Kể ra là một yêu cầu rất hợp lý bởi họ không thể trả tiền cho chúng tôi để chỉ lấy tiền vé, còn tiền DV chúng tôi thu của họ thì họ lại không được thanh toán. Thế thì khách hàng sẽ bị thiệt và chẳng bao giờ quay lại với chúng tôi.
Như thế chúng tôi gặp bài toán vô cùng khó khăn:
Nếu xuất hóa đơn VAT của chúng tôi để chiều khách thì VAT đầu vào là của cấp 1 (họ không chịu xuất hóa đơn VAT khác cho chúng tôi bởi họ bảo đã có Phiếu thu đặc thù trên) còn đầu ra lại của chúng tôi. Chúng tôi đâu có thể thu tiền của khách mà lại xuất hóa đơn VAT của mình trong khi đầu vào đối với Việt Nam Airlines là đại lý cấp 1 kia chứ không phải chúng tôi.
Nếu làm theo cách là Phiếu thu đặc thù + Phiếu thu dịch vụ thì khách sẽ biết được họ bị mất bao tiền dịch vụ (thế thì còn gì là làm ăn) mà chúng tôi lấy của họ; biết giá gốc; đồng thời chưa chắc được kế toán bên họ chịu thanh toán cho họ số tiền DV mà chúng tôi thu của khách bởi nó chỉ là phiếu thu có giá trị dưới 100K.
Chúng tôi cũng còn chưa biết làm thế nào nếu thực sự phí DV chúng tôi phải thu trên 100K.
Mong các member có kinh nghiệm webketoan giúp gấp cho chúng tôi với.
Xin được đại tạ sau.
Trân trọng cám ơn!
Hiện tại tôi đang mở một văn phòng bán vé máy bay.
Nhưng thực sự cả tôi và kế toán đều đang chưa hiểu lắm vấn đề quyết toán thuế GTGT và thuế TNDN ntn.
Đối với Vietnam Airlines, chúng tôi là đại lý cấp 2 lại của 1 công ty cấp 1 khác.
Họ bảo chúng tôi bán cho khách theo giá ghi trên vé (và có VAT kèm theo) cộng với viết riêng phiếu thu tiền dịch vụ (dưới 100K).
Sau đó họ sẽ gửi cho chúng tôi một phiếu đặc thù là "Phiếu thu tiền cước vận chuyển" của Vietnam Airlines trên đó ghi tên đại lý Cấp 1 trên đồng thời 'cấm' chúng tôi không được ghi thêm tiền dịch vụ vào.
Nhưng khách hàng yêu cầu chúng tôi phải xuất 1 hóa đơn VAT gồm tổng những tiền kia để họ về thanh toán với công ty họ. Kể ra là một yêu cầu rất hợp lý bởi họ không thể trả tiền cho chúng tôi để chỉ lấy tiền vé, còn tiền DV chúng tôi thu của họ thì họ lại không được thanh toán. Thế thì khách hàng sẽ bị thiệt và chẳng bao giờ quay lại với chúng tôi.
Như thế chúng tôi gặp bài toán vô cùng khó khăn:
Nếu xuất hóa đơn VAT của chúng tôi để chiều khách thì VAT đầu vào là của cấp 1 (họ không chịu xuất hóa đơn VAT khác cho chúng tôi bởi họ bảo đã có Phiếu thu đặc thù trên) còn đầu ra lại của chúng tôi. Chúng tôi đâu có thể thu tiền của khách mà lại xuất hóa đơn VAT của mình trong khi đầu vào đối với Việt Nam Airlines là đại lý cấp 1 kia chứ không phải chúng tôi.
Nếu làm theo cách là Phiếu thu đặc thù + Phiếu thu dịch vụ thì khách sẽ biết được họ bị mất bao tiền dịch vụ (thế thì còn gì là làm ăn) mà chúng tôi lấy của họ; biết giá gốc; đồng thời chưa chắc được kế toán bên họ chịu thanh toán cho họ số tiền DV mà chúng tôi thu của khách bởi nó chỉ là phiếu thu có giá trị dưới 100K.
Chúng tôi cũng còn chưa biết làm thế nào nếu thực sự phí DV chúng tôi phải thu trên 100K.
Mong các member có kinh nghiệm webketoan giúp gấp cho chúng tôi với.
Xin được đại tạ sau.
Trân trọng cám ơn!