Hạch toán khoản tiền trả cho nhà cung cấp

[Mai Thanh Hoa]

Các bạn giúp mình nhé. Tháng 1/2008 Cty mình nhập khẩu 1 lô hàng và đã trả tiền cho nhà cung cấp qua chuyển khoản.tiền thuế NK và thuế VAT hàng NK cũng đã nộp đầy đủ. Nhưng cũng trong tháng 1/2008 Cty mình chuyển trụ sở và thông báo chậm với cơ quan thuế nên cơ quan thuế đã ra thông báo bỏ trốn đối với công ty mình trong tháng 1/2008 và không chấp nhập tấ cả các chứng từ mua bán trong tháng 1 để kê khai thuế. Vậy mình đã hạch toán khoản tiền trả cho nhà cung cấp theo nghiệp vụ sau:
Nợ TK 811
Có TK 112
Mình định khoản như vậy đã đúng chưa, mình mới đi làm nên chưa biết thế nào, các bạn giúp mình nhé. Mình cảm ơn nhiều.

 

[Hien]

Bạn cứ hạch toán vào các tài khoản theo đúng bản chất của nghiệp vụ thôi. Khi lập tờ khai thuế thì tự loại các chi phí không hợp lý ra.

 

[Mai Thanh Hoa]

Em cảm ơn chị, nhưng chị nói cụ thể hơn được ko, nói chung chung thế em ko hiểu. Em mới đi lam nhiều thứ còn chưa năm rõ.

 

[tini85]

Các bạn giúp mình nhé. Tháng 1/2008 Cty mình nhập khẩu 1 lô hàng và đã trả tiền cho nhà cung cấp qua chuyển khoản.tiền thuế NK và thuế VAT hàng NK cũng đã nộp đầy đủ. Nhưng cũng trong tháng 1/2008 Cty mình chuyển trụ sở và thông báo chậm với cơ quan thuế nên cơ quan thuế đã ra thông báo bỏ trốn đối với công ty mình trong tháng 1/2008 và không chấp nhập tấ cả các chứng từ mua bán trong tháng 1 để kê khai thuế. Vậy mình đã hạch toán khoản tiền trả cho nhà cung cấp theo nghiệp vụ sau:
Nợ TK 811
Có TK 112
Mình định khoản như vậy đã đúng chưa, mình mới đi làm nên chưa biết thế nào, các bạn giúp mình nhé. Mình cảm ơn nhiều.

Theo mình nghĩ thì ko thể HT vào TK 811 được vì bạn NK hàng để làm gì thì HT vào TK đó

 

[utnhat]

Các bạn giúp mình nhé. Tháng 1/2008 Cty mình nhập khẩu 1 lô hàng và đã trả tiền cho nhà cung cấp qua chuyển khoản.tiền thuế NK và thuế VAT hàng NK cũng đã nộp đầy đủ. Nhưng cũng trong tháng 1/2008 Cty mình chuyển trụ sở và thông báo chậm với cơ quan thuế nên cơ quan thuế đã ra thông báo bỏ trốn đối với công ty mình trong tháng 1/2008 và không chấp nhập tấ cả các chứng từ mua bán trong tháng 1 để kê khai thuế. Vậy mình đã hạch toán khoản tiền trả cho nhà cung cấp theo nghiệp vụ sau:
Nợ TK 811
Có TK 112
Mình định khoản như vậy đã đúng chưa, mình mới đi làm nên chưa biết thế nào, các bạn giúp mình nhé. Mình cảm ơn nhiều.

Chị ko hiểu, vấn đề xảy ra với cơ quan thuế (thật sự ngiêm trọng) nhưng đâu có ảnh hưởng gì đến công tác kế toán trong cty đâu mà em hạch toán như vậy.
Theo chị, hơn bao giờ hết, hiện giờ em phải hạch toán cho đúng và chính xác tất cả các nghiệp vụ và cập nhật đầy đủ chứng từ kế toán. Chắc chắn rằng việc cơ quan thuế ko chấp nhận việc kê khai thuế của cty em chỉ là nhất thời thôi, bằng mọi cách họ phải hướng dẫn mình hướng xử lý sau khi cty giải trình chứ??! Nhanh hay chậm tuỳ ngoại giao thôi. Dĩ nhiên sau đó họ sẽ xuống kiểm tra, chắn chắn sẽ đem theo "kính lúp" đấy.
Phải trả người bán thì cứ:
N331
C112