Tờ khai 01/KHBS

[hanhhm]

mọi người ơi, giúp em với. CTy em muốn hủy hóa đơn đã khai T9, nhưng bây giờ đến ngày nộp tờ khai T10 rồi mà em vẫn chưa hoàn thành thủ tục, vậy em muốn chuyển sang tháng 11 sẽ xuất hóa đơn có được và điều chỉnh sau có được ko? và t10 sẽ kê khai như thế nào ah, em cám ơn nhé, có ai biết rõ về lĩnh vực này làm ơn goi giùm em vào số: 01667151162.
em sẽ cafe đầy đủ ạ.

 

[kiukiu]

Tờ khbs

Cho mình hỏi với các bạn!
Từ tháng 6/2008 mình kê khai nhầm phần thuế GTGT đầu vào của HHDV không chịu thuế và phần thuế GTGT đầu vào của HHDV chịu thuế nên số thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang các tháng sau bị sai, cho đến tận bây giờ mới phát hiện ra.Bây giờ mình làm tờ KHBS cho kỳ tính thuế là tháng 06/2008 với số chênh lệch là hơn 2tr và mình phải đóng hơn 2tr đó. Số thuế GTGT đc khấu trừ thì vân giữ nguyên là số mà mình đã kê khai sai vì số chênh lệch mình đã đóng rồi. Ngoài ra mình không phải nộp gi thêm. Mình làm vậy có đúng ko? Các bạn hãy trả lời nhanh giúp minh với.

 

[kiukiu]

Tờ khbs

Cho mình hỏi với!
Từ tháng 6 đến nay mình làm sai tờ khai thuế. Mình đã kê khai nhầm phần thuế GTGT của HHDV không chịu thuế vào phần chịu thuế nên số thuế GTGT đc khấu trừ bị sai, chênh lệch mất hơn 1 tr so với số thực tế. Mình phải làm thế nào? Nếu mình chỉ làm tờ KHBS cho kỳ tính thuế tháng 06/2008 với chỉ tiêu điều chỉnh là 23 và nộp số tiền chênh lệch đó vào thì có đc ko? Mình có phải làm tờ KHBS cho các tháng sau đó ko?( Thuế GTGT của công ty vẫn khấu trừ hết vì 5 tháng đầu hoá đơn suất ra có thuế)

 

[tranvanhung]

Em làm báo cáo điều chỉnh (Mẫu kê khai bổ sung 01/KHBS) và tự xác định số thuế đã kê khai khấu trừ dư, mang tiền đi đóng số thuế còn thiếu và số tiền phạt nộp chậm theo bản kê khai điều chỉnh là xong rồi. Số tiền thuế chênh lệch không được khấu trừ đó trên sổ sách kế tóan sẽ phải hạch toán đưa vào chi phí trong kỳ để số liệu thuế GTGT phải nộp cuối kỳ đó sẽ đúng bằng số trên tờ khai đã kê khai trừ đi số chênh lệch.

 

[xuantham]

Cho mình hỏi với!
Từ tháng 6 đến nay mình làm sai tờ khai thuế. Mình đã kê khai nhầm phần thuế GTGT của HHDV không chịu thuế vào phần chịu thuế nên số thuế GTGT đc khấu trừ bị sai, chênh lệch mất hơn 1 tr so với số thực tế. Mình phải làm thế nào? Nếu mình chỉ làm tờ KHBS cho kỳ tính thuế tháng 06/2008 với chỉ tiêu điều chỉnh là 23 và nộp số tiền chênh lệch đó vào thì có đc ko? Mình có phải làm tờ KHBS cho các tháng sau đó ko?( Thuế GTGT của công ty vẫn khấu trừ hết vì 5 tháng đầu hoá đơn suất ra có thuế)

Như vậy từ tháng 6 đến nay bạn đều báo cáo sai. Như vậy bạn phải lập 01/KHBS điề chỉnh cho từng tháng. Và thêm bảng tổng hợp điều chỉnh 01-3/GTGT , bảng tổng hợp này sẽ là tổng số thuế phải nộp thêm. Còn phần tính tiền phạt chậm thì 0.05%/ ngày

 

[kiukiu]

Mình đã lên cục thuế và hỏi lại thì cán bộ thuế nói là ko cần phải điều chỉnh lại vì mình chưa làm gì đến số thuế đó cả. Vậy cũng đc sao?

 

[Quynh Sa]

Các bạn ơi, ở chi cục thuế Đống Đa trường hợp điều chỉnh trên tờ khai thuế cho dù làm phát sinh tăng hay giảm số thuế phải nộp. Dù số thuế GTGT đang được khấu trừ chưa hết. Hoặc hoá đơn viết sai qua tháng mới huỷ. Khi lập tờ khai điều chỉnh đều phải nộp phạt. Mức phạt là nộp chậm tờ khai thuế. Có ai biết văn bản hướng dẫn cụ thể về những trường hợp này không? Xin vui lòng chỉ dẫn nhé

 

[kiukiu]

Mình đã lên hỏi cán bộ Thuế nói là mình ko phải điều chỉnh nữa. Vậy việc đó có ảnh hưởng gì đến thuế TNDN cuối năm ko? Và việc đó có nguy hiểm gì ko? Trả lời nhanh giúp mình nhé vì mình đang bị sếp sạc cho 1 trận. Chuyến này chắc về quê mất.

 

[blacksimmer]

Mình đã lên hỏi cán bộ Thuế nói là mình ko phải điều chỉnh nữa. Vậy việc đó có ảnh hưởng gì đến thuế TNDN cuối năm ko? Và việc đó có nguy hiểm gì ko? Trả lời nhanh giúp mình nhé vì mình đang bị sếp sạc cho 1 trận. Chuyến này chắc về quê mất.

Bạn làm như bác Xuân Thắm nói là oki nhất rùi, vì từ tháng 6 đến nay báo cáo của bạn đều sai hết, nhưng chi cục thuế bên bạn nói vậy thì để cho chắc bạn làm công văn xin trả lời lên chi cục thuế, rồi lưu lại làm căn cứ là tốt nhất, nhưng theo mình thì bạn cứ làm như bác Thắm chỉ đi, rồi nộp ở bộ phận 1 cửa cho yên chuyện đã. Bạn làm lun đi, càng sớm càng tốt bạn ạ.Chúc bạn thành công.Thân!

 

[luckygirl85]

Mong cả nhà chỉ giúp em với:
Trong tháng 9/2008 VAT đầu vào của em lệch 9.000 thấp hơn so với hóa đơn. E đã làm 01/KHBS số chênh lệch là 9.000 và làm tờ khai bổ xung cho tháng 9 ghi trên chỉ tiêu 23 là -9000.
Sang tháng 10/2008 em đã làm tờ khai bổ xung 01-3/GTGt và số VAT tăng là 9000 đồng thời trên tờ khai điều chỉnh tăng GTGT bán ra kỳ trước ( trên chỉ tiêu 35) là 9000. Thời điểm lúc đó thì cty em chưa phát sinh doanh thu (chưa có đầu ra)
Nhưng khi làm BCTC thì số thuế VAT đầu vào đã kê khai nhỏ hơn số thực tế (cộng trên các hóa đơn) là 18.000
Em không biết đã sai ở đâu? và bây giờ em phải làm điều chỉnh ntn? Mong cả nhà giúp đỡ ah.
Em cám ơn nhiều ah!

 

[kiukiu]

Theo như mình đc biết thì khi mình làm tờ khai bổ sung thì số chênh lệch mình nộp đó sẽ đc điều chỉnh bằng hồ sơ bổ sung trên cục thuế, còn số dư trên tờ khai của mình vẫn giữ nguyên. Tức là trên thực tế thì số tiền mình nộp thêm vào đó vẫn là của mình. Nhưng nếu làm như bác Xuantham thì số dư của mình sẽ thụt đi và mình vẫn phải đóng số chênh lệch đó. Thế hoá ra mình bị mất trắng số tiền đó à?

 

[mituot2005]

Cả nhà giúp em với! em muốn điều chỉnh giá vốn hàng bán của năm 2007 nguyên nhân la do chi phí thu mua hàng ké toán làm nhầm phiếu nên khôhg phân bổ vào chi phí. nghia là 632=1561+1562 sai tu nam 2007, nếu không điều chỉnh lại thì cũng sẽ sai sang cả 2008 vi TK 1562 con dư nợ từ nă3m nay sang nam khác. Ai có kinh nghiệm chỉ giúp em với?
Em k muốn làm lại báo cao TC mà chỉ bổ sung sai xót có được không . nếu boỏ sung thì vào mẫu nào cho TK 632 vì em thấy nếu làm vào mẫu 01KHBS thì k có chỉ tiêu nào để điều chỉnh?
Help!

 

[DDHai]

Cho mình hỏi thêm với! Nếu hoá đơn đầu vào của tháng trước mà tháng này mới kê khai thì vẫn kê khai cùng bảng hàng hoá mua vào tháng này có đúng không ạ

 

[nguyennguyenhao]

ban nao co mau to khai excel KHBS ko cho minh 1 ban di ;gui qua mail minh ne:nguyenhao_035@yahoo.com.vn

 

[saosanddy]

Các bạn cho mình hỏi:Tháng 01/2010 mình có xuất 1HD và đã kê khai thuế. Đến tháng 02/2010 HD đó bị trả về. Vậy trên tờ giải trình khai bổ sung điều chỉnh sẽ điều chỉnh chỉ tiêu nào để giảm trừ thuế. Và trên tờ khai thuế GTGT tháng 2 phải điền số thuế được giảm ở chỉ tiêu nào.
Giảp đáp giúp giùm minh nhé.Thanks...

 

[saosanddy]

minh đã lập biên bản huỷ hoá đơn rồi. giờ chỉ không biết phải làm tờ khai điều chỉnh thế nào. mặt hàng của mình thuế suất 10%.

 

[lyly040609]

Bạn lập tờ khai bổ sung điều chỉnh 01/KHBS, vào mục II: Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp, chọn: Thuế GTGT HHDV Bán ra chịu thuế 10%. Sau đó bạn gõ số liệu cần điều chỉnh vào, số liệu ở 01/KHBS sẽ tự nhập vào chỉ tiêu 37 của tờ khai.