Hồ sơ quyết toán thuế cho 1 DN lộn xộn

[ketoan4mat]

Mình đang có 1 khách hàng sắp giải thể, nhờ làm quyết táon thuế vat và TNDN (cho giai đoạn từ năm 2001 đến tháng 10/2004). Tất cả BCTC lâu nay của Cty này nói chung là có số liệu ko thể sử dụng được, ko đáng tin cậy. Vì vậy, mình phải xử lý tất cả số liệu từ năm 2001 đến tháng 10/2004. Mình dự kiến các bước thực hiện như sau, mọi người xem và góp ý thêm
1. Lập lại báo cáo tài chính năm 2001, 2002, 2003 (chấp nhận bị phạt!)
2. Từ (1) --> Lập Tờ khai quyết toán thuế TNDN (mẫu số 02Đ/TNDN) năm 2001, 2002, 2003
3. Lập Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT (Mẫu số 11/GTGT, thông tư 84) năm 2001, 2002, 2003
4. Lập hồ sơ quyết toán (vat, TNDN), báo cáo tài chính cho giai đoạn từ tháng 01 – tháng 09/2004
Vậy có hợp lý ko nhỉ ?

 

[hanmcmc]

Theo minh biet thi ban phai lam lai toan bo ho so cho tat ca cac nam (so co the tin cay). Lap bang dieu chinh so lieu, giai thich su chenh lech so voi BC da nop cho co quan thue. Va ban con phai chuan bi tat ca chung tu, tai lieu cua tat ca cac nam nua.

 

[MINA]

Không hợp lý một chút nào cả, thà bạn hợp lý hóa sổ sách theo chứng từ đã nộp cho thuế, và đằng nào cũng bị người ta phạt nên thà bị như vậy mà không bị liên lụy đến bạn nhiều. Ráng làm đi, Kinh nghiệm này bạn nên tham khảo bạn tuyetto vì bạn ấy chuyên làm mà...

 

[hanmcmc]

Ve van de lien luy thi ban dung, nhung theo minh nghi neu vi cty (cty than quen) thi ban co the lam theo so lieu thuc te tren chung tu. Co the truoc day, do thieu sot, kt da bo sot mot so chung tu khong ke khai. Va con so sot do se duoc dua vao bang ke dieu chinh cuoi nam. Tuy nhien cty cung nen xem xet giua 2 so : So phat va so thue TNDN duoc giam bot do them chi phi.
Warning : Khi post bài bạn nên đánh có dấu nếu không BQT sẽ xoá bài của bạn mà không cần báo trước.

 

[ketoan4mat]

Chị MiNa nè, báo cáo của nó nhìn vào rối lắm, hơn nữa, xây mới lúc nào cũng dễ hơn sửa chữa mà.

 

[hanmcmc]

Day cung la truong hop cty minh dang gap phai. Tu van cua minh la mot ke toan truong mot cty lon voi nhieu nam kinh nghiem, minh co the tin mot chut. Nhung dieu chu y la khong ky bat cu mot cai ten nao het.
A ma ban 4eyes chac la lam tu van, ngoai gio thoi phai kg? Minh la thanh vien moi, chua biet nhieu ve moi nguoi lam. Co le goc do cua minh khac voi cac ban.

 

[MINA]

Nguyên tắc kế toán của mình là khách quan, ketoan4mat nên hiểu như vậy trước khi làm việc, nguyên tắc đầu tiên là bạn không có quyền hạch toán sổ sách của công ty khi bạn chưa tham gia vào công ty đó..... (cơ quan thuế sẽ hỏi bạn câu đó, tại vì bạn không tham gia thực tế thì làm sao biết được người ta hạch toán như thế nào). Và đến thời điểm hiện nay bạn vẫn có thể sửa chữa sổ sách bằng các cách hạch toán bút toán đỏ.... (Mina đã từng phải hạch toán lại doanh thu cho một doanh nghiệp từ năm 2000 và vẫn được cơ quan thuế chấp nhận, do ngày đó cô kế toán trước hạch toán doanh thu theo kiểu nợ 111/có 511, có 3331 nhưng thực tế là Nợ 112/có 511, có 3331.) Chúc bạn thành công.
To bạn hanmcmc, làm kế toán mà bạn luôn đặt trong trường hợp phải quen thân với thuế và vì công ty quen nên phải làm như vậy thì khó khăn lắm bạn ạ!

 

[ketoan4mat]

MiNa nói đúng. Nhưng đây là sự thỏa thuận giữa Cty mình với khách hàng mà. Nghĩa là phương án làm lại từ đầu vẫn được khách hàng chấp nhận

 

[Anh_Tuan]

Nếu đã được khách hàng chấp nhận, bạn nên lập lại từ đầu, dù sao cũng mệt đó.
Good luck !

 

[MINA]

Bạn hãy liên hệ lại với cơ quan thuế xem họ có chịu như vậy không? Theo Mina nghĩ công ty nào cũng làm như vậy thì có mà nhân viên thuế chết mất tại vì khi họ xuống quyết toán thuế công ty của bạn là họ xem tất cả báo cáo của bạn nộp cho họ từ các năm, khi xuống thường thì họ chỉ xem những gì mà trên báo cáo bạn nộp cho họ chưa rõ ràng mà thôi...... Bạn nên hỏi chứ không mất công bạn làm nhưng xuống họ không chịu lại mất nhiều thời gian cho bạn lắm.

 

[swear]

MINA nói đúng đấy, 4mắt cố gắng hợp thức hóa sổ sách theo QT đã nộp đi, chứ nộp lại QT thì cực khổ lắm mà chưa chắc nộp phạt rồi được yên đâu. Đằng nào công ty cũng giải thể nên sổ sách tương đối 1 chút cũng được mà.

 

[hoathuongTDT]

Tôi cũng nghĩ vây. Trước hết bạn nên hỏi xem cơ quan thuế có chấp nhận cho lập lại BCTC không, nếu được thì hãy làm. Nếu không thì sẽ mất công toi đấy.

 

[ptty]

Mình thấy MINA nói đúng. Cho dù bạn và KH đã thoả thuận làm lại tất cả nhưng lại chưa thấy có ý kiến của thuế. Họ cũng không thể chấp nhận việc bạn thay đổi tất cả từ năm 2001 được vì họ làm sao có thể quản lý được nếu như DN nào cũng như vậy? Và khi họ nhận báo cáo của bạn, họ cũng phải làm báo cáo gửi đi cấp cao hơn, mình nghĩ thế, nên việc bạn làm 1 báo cáo hoàn toàn mới là ko đơn giản. Tất nhiên ko phải là ko thể làm được nếu bạn có cách riêng thì chẳng nói làm gì. Theo mình, bạn nên dựa trên các báo cáo đã nộp cho thuế, có số liệu nào ko chuẩn, ko hợp lý hợp lệ bạn nên làm bản điều chỉnh trước khi làm báo cáo năm 2004. Như vậy bạn vẫn có thể có được kết quả báo cáo như ý muốn.

 

[ketoan4mat]

Thì cán bộ thuế chắc chắn sẽ đồng ý rồi, nếu DN nộp phạt. Vì nộp phạt thì có lợi cho NN mà. Hơn nữa, khách hàng đồng ý nộp phạt mà, ko sao cả

 

[Bình_OverAC]

Tôi cho rằng làm lại sổ sách là điều không nên chút nào. Và nếu chấp nhận nộp phạt thì số tiền nộp phạt cũng không phải là nhỏ.
Tôi nghĩ tại sao chúng ta không chấp nhận là trước đây đã làm sai và bây giờ làm điều chỉnh. Vấn đề là phải đưa ra được từng sự khác biệt, từng khoản sai. và thực hiện điều chỉnh cho đúng. Nếu làm được rõ ràng thì OK thôi. tôi nghĩ thế

 

[swear]

Theo mình nếu làm lại QT kiểu này thì coi chừng DN bị phạt theo kiểu ấn định thuế đấy, phạt kiểu này chắc lè lưỡi mà chết. Không phải nộp phạt là thuế mừng đâu vì chuyên quản cũng sẽ bị vạ lây vì quản lý DN không kỹ mà.

 

[haynoinhieu]

Mình nghi ban có thể khắc phục nếu lỗi đó nhỏ, con mà họ hạch toán sai va nhầm nhiều qua thì nên lập một bộ của riêng mình theo các HĐ, chứng từ hợp lệ còn hơn là thấy sai mà không sửa, vì khi quyết toán các bác thuế thấy sai nhiều quá thi các bác ấy cũng sẽ yêu cầu làm lại sổ sách, còn chuyện bị phạt thì chắc chắn sẽ có..........
Làm sai thi phải chấp nhận thôi mà, con phạt thé nào thì lúc đó sẽ biết liền.

 

[shmily]

vụ này cuối cùng a giải quyết sao rồi a ketoan4mat ơi, vụ này có sai nhiều về phần thuế ko a? e cũng đang gặp phải nó đây. Cách giải quyết là điều chỉnh hay làm lại quyết toán hả a?

 

[minhgiang]

Mĩnh cũng đã một lần phải làm lại sổ sách và chứng từ, nhưng vẫn dựa trên tiêu chí là phải khớp với BCTC đã nộp, và lần quyết toán đó cũng Ok rồi!
Không biết chỗ bạn ketoan4mat thì ntn rồi???

 

[Hồ Lan]

Tôi cũng đồng ý kiến với Mina, làm lại sổ theo QT đã nộp.