Bỏ sót mã chỉ tiêu [11] trên tờ khai T5/08

[Lê Thu Trang]

Chào các bạn!
Hôm nay nhìn lại tờ khai thuế GTGT tháng 5/08 mới phát hiện ra mình quên không mang số thuế còn được khấu trừ tháng 4/2008 sang mã chỉ tiêu [11] trên tờ khai T5/08 (số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang).
Bây giờ mình làm công văn xin điều chỉnh và nộp lại tờ khai thuế T5/08 trên đó có ghi là nộp thay tờ khai số ... ngày ... được không các bạn?
:003: Hay mình phải điều chỉnh như thế nào trong tình huống này các bạn chỉ giúp mình với nhé.

 

[La An]

Chào các bạn!
Hôm nay nhìn lại tờ khai thuế GTGT tháng 5/08 mới phát hiện ra mình quên không mang số thuế còn được khấu trừ tháng 4/2008 sang mã chỉ tiêu [11] trên tờ khai T5/08 (số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang).
Bây giờ mình làm công văn xin điều chỉnh và nộp lại tờ khai thuế T5/08 trên đó có ghi là nộp thay tờ khai số ... ngày ... được không các bạn?
:003: Hay mình phải điều chỉnh như thế nào trong tình huống này các bạn chỉ giúp mình với nhé.

bạn chỉ cần làm lại tờ khai mới t5/2008 rồi nộp lại thôi :009:

 

[roselafrance]

Bỏ sót mã chỉ tiêu 11 trên tờ khai tháng 5

Nếu bây giờ bạn làm tờ khai tháng 6/08 thì bạn vẫn kê khai tháng 6 bình thường. Sau đó bạn làm một bản giải trình xin điều chỉnh số còn thiếu của tháng 5, và bổ sung vào tờ khai của tháng 6 mục điều chỉnh tăng or giảm.

 

[vanghoe]

Nếu bây giờ bạn làm tờ khai tháng 6/08 thì bạn vẫn kê khai tháng 6 bình thường. Sau đó bạn làm một bản giải trình xin điều chỉnh số còn thiếu của tháng 5, và bổ sung vào tờ khai của tháng 6 mục điều chỉnh tăng or giảm.

không phải đâu bạn.Mấy tháng trước mình có bị mấy vụ như vậy.phải điều chỉnh mấy tháng liền do kế toán trước làm nhầm.
bạn làm thế này nhé: bạn làm lại tờ khai tháng năm cho đúng (có phần thuế được khấu trừ của tháng 4 chuyển sang). bạn làm thêm tờ khai điều chỉnh bổ sung mẫu 01/KHBS, nhưng vì trong tờ khai điều chỉnh đó(tất cả nằm trong phần mềm HTKK) không có mã số điều chỉnh [11] nên bạn có thể hỏi cán bộ thuế có thể làm mẫu ngoài không(tức là đánh bằng Word). Như mình thì cán bộ thuế cho mẫu kê khai điều chỉnh cũ và tự điền số liệu theo hướng dẫn. khi đi nộp nếu người thu có hỏi vì sao không làm theo mã vạch thì cứ nói là cán bộ thuế bảo làm thế vì chỉ tiêu điều chỉnh không có trong mã vạch. Đấy là mình làm thế, còn mỗi cán bộ có một cách hướng dẫn khác nhau nên về phần điều chỉnh bạn cứ nên gặp trực tiếp cán bộ thuế hỏi cách làm. Như vậy mình cứ làm theo cán bộ thuế hướng dẫn, nếu người thu hồ sơ có thắc mắc gì thì cứ lôi người phụ trách ra, bảo người phụ trách thuế bảo làm thế.ok

 

[vanghoe]

Quên mất, nếu bạn làm nộp tờ khai tháng 06 rồi, mà tờ khai tháng 06 có số liệu theo tờ khai tháng 05 đã kê sai thì bạn còn phải làm lại cả tờ khai tháng 06 nữa đấy. còn chưa nộp thì cứ làm đúng thôi. chúc bạn thành công

 

[Vũ Thị Hoa]

bạn vanghoe ơi.
Mình cũng bị nhầm chỉ tiêu 11 của tháng 04, số chuyển sang lơn hơn số thực tế, nhưng khi mình làm lại tờ khai tháng 04 đúng và mẫu 01KHBS theo TT60, thì bên phòng hỗ trợ bảo là ko nộp thay thế được mà phải làm bổ sung theo mau 01/KHBS, mình cũng phân vân hỏi cán bộ thuế là trong HTKK thì không có chỉ tiêu 11 để điều chỉnh, nhưng họ lại bảo là làm mẫu 01/KHBS trên excel còn tờ khai trên HTTK, nhưng khi mình lên nộp thì phòng ấn chỉ ko nhận bảo là ko có mã vạch, quay lại hỏi phòng HTKK thì họ bảo phải ghi âm chỉ tiêu 11, mà trong 01/KHBS trên phần mềm HTKK lại ko cho ghi âm. mình đang bế tắc qua, bạn có thể gửi tư vấn giúp mình ko?

 

[Vũ Thị Hoa]

ah mà họ bảo mình ko được điều chỉnh ở tháng 01 mà phải làm theo mẫu 01/KHBS điều chỉnh và khai bổ sung, sau đó điều chỉnh trên PL01-3/GTGT.

 

[vanghoe]

- phòng HTKK họ nói là ghi âm là đúng đấy.nhưng mà ghi âm chỉ tiêu tổng cộng (01/KHBS). bạn để ý ở trên chỉ tiêu đó nó có hướng dẫn là ghi (-) nếu tổng cộng điều chỉnh làm giảm số thuế. và ghi (+) nếu tổng cộng các điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp.
- tờ khai thì làm theo phần mềm là đúng rồi
- bạn có nói với phòng ấn chỉ là trong mã vạch không có chỉ tiêu cần điều chỉnh không. nếu cần thì bạn nói khó với cán bộ thuế bảo họ lên nói với phòng ấn chỉ(vì cán bộ thuế hướng dẫn thế mà). Bạn cũng nói với cán bộ thuế là phòng HTKK và phòng ấn chỉ hướng dẫn thế nào. và nhờ cán bộ thuế hướng dẫn sao cho phù hợp.
Mà nếu làm trên excel mà phòng ấn chỉ không nhận thì cùng lắm bạn xì ra ít .....bạn hiểu ý mình không. họ làm khó dễ cho mình thôi. mà bạn ở quận nào vậy. mình ở quận Cầu giấy.

 

[vanghoe]

khi nộp được rồi, thuế phải nộp của bạn tăng lên thì bạn nhớ tính ra số tiền nộp phạt nhé.

 

[Thi Thi]

Bạn phát hiện sai ở thời điểm nào thì khai bổ sung, điều chỉnh vào thời điểm đó kèm theo bản giải trình cho khoản điều chỉnh này.
VD: Số được khấu trừ chuyển sang kỳ sau (chỉ tiêu số 34 trên TK01/GTGT) của tháng 4 = (100 tr), nên theo lời bạn nói thì trên tời khai tháng 5 thiếu mất +100 tr thuế được khấu trừ.
Ở thời điểm tháng 7 bạn mới phát hiện ra, khi đó bạn điều chỉnh số 100 tr này vào tháng 7 bằng cách:
- Ghi vào chỉ tiêu số 37 trên tờ khai tháng 7 số tiền + 100 tr;
- Đồng thời kê khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS và mẫu số 01-3/GTGT (bạn lấy mẫu này ở thông tư 60) trong đó ghi rõ là điều chỉnh, kê khai bổ sung cho kỳ kê khai tháng 05.

Thân!

 

[Vũ Thị Hoa]

Cảm ơn bạn Vanghoe và bạn Thi Thi nhé!
Mình ở quận Hai Bà Trưng!

 

[phuonglan22003]

Bạn phát hiện sai ở thời điểm nào thì khai bổ sung, điều chỉnh vào thời điểm đó kèm theo bản giải trình cho khoản điều chỉnh này.
VD: Số được khấu trừ chuyển sang kỳ sau (chỉ tiêu số 34 trên TK01/GTGT) của tháng 4 = (100 tr), nên theo lời bạn nói thì trên tời khai tháng 5 thiếu mất +100 tr thuế được khấu trừ.
Ở thời điểm tháng 7 bạn mới phát hiện ra, khi đó bạn điều chỉnh số 100 tr này vào tháng 7 bằng cách:
- Ghi vào chỉ tiêu số 37 trên tờ khai tháng 7 số tiền + 100 tr;
- Đồng thời kê khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS và mẫu số 01-3/GTGT (bạn lấy mẫu này ở thông tư 60) trong đó ghi rõ là điều chỉnh, kê khai bổ sung cho kỳ kê khai tháng 05.

Thân!

các pác ơi kíu em với, em còn bi đát hơn cơ. đến tháng 9 em mới phát hiện em bỏ sót chỉ tiêu 11 từ tháng 01. Em đang quẫn trí quá. Thế mà lên hỏi cán bộ thuế thì họ trả lời là làm lại tờ khai từ tháng 01 đến giờ, lại còn thêm 01 câu là tự tìm hiểu thêm chế độ chính sách nữa thế nghĩa là sao các pác?:wall:

 

[quocphongvu]

các pác ơi kíu em với, em còn bi đát hơn cơ. đến tháng 9 em mới phát hiện em bỏ sót chỉ tiêu 11 từ tháng 01. Em đang quẫn trí quá. Thế mà lên hỏi cán bộ thuế thì họ trả lời là làm lại tờ khai từ tháng 01 đến giờ, lại còn thêm 01 câu là tự tìm hiểu thêm chế độ chính sách nữa thế nghĩa là sao các pác?:wall:

Thiếu chỉ tiêu 11 thì lập tờ khai bổ sung 01/KHBS của tháng đó thui, việc gì phải làm các tháng cho tới thời điểm này