Thuế TNDN của lợi nhuận kế toán & lợi nhuận thuế

[nhan0312]

Mình mới làm kế toán, có một số vướng mắc mong các anh chị giúp đỡ.

VD: Tháng01: Doanh thu: 10.000, chi phí: 8.000 -> Lời: 2.000 & đóng thuế TNDN: 560 đ--> Đây là lợi nhuận kế toán.
Nhưng đối với thuế thì có 1 số Hđơn k tính vào được CPhí hợp lý nên dẫn đến số thuế TNDN đóng phải là ví dụ 580 đ.
Vậy mình nên nộp thuế theo số nào? 560 hay 580. Và trên bảng Cân đối số phát sinh có phải chỉ thể hiện số thuế TNDN phải nộp là 560 phải k?
Cảm ơn các anh chị nhiều

 

[snownight]

Dĩ nhiên bạn phải nộp là 580đ rồi và ở bảng CĐPS bạn cũng phải ghi số đó
Như vậy mới cân đối được chứ

 

[nhan0312]

Dĩ nhiên bạn phải nộp là 580đ rồi và ở bảng CĐPS bạn cũng phải ghi số đó
Như vậy mới cân đối được chứ

Cảm ơn Snownight,
Ý của mình là bảng CĐPS là thể hiện theo LN kế toán mà, mình hiểu vậy có đúg k? Nếu thế thì con số 560 nó nằm ở đâu trong bảng CĐPS

 

[nhung xu thanh]

bạn phải nộp là 580 đ, còn số 560 nằm ở lợi nhuận kế toán sau thuế TNDN để chia lợi nhuận bạn ạ