Công ty tư vấn thiết kế

[Hauphuong7982]

Chào các anh chị,

Công ty em là công ty về thiết kế bản vẽ tàu, công việc chỉ dừng lại ở đấy, không thi công,công ty vốn đầu tư 100 % nước ngoài.Vốn là 8 tỉ.
Hiện tại em vẫn chưa biết phải hạch toán những chi phí liên quan ( chi phí thuê nhà , chi phí tiếp khách , văn phòng phẩm) vào đâu. Côngty mới thành lập chưa có hợp đầu bản vẽ nào.Chắc chắn sang năm mới có.Em đã hỏi phòng nhiều người ,và mọi người đều nói công ty em nên dùng quyết định 48 cho nhàn, vì công ty nhỏ.Nhưng cũng có người nói em dùng quyết định 15, vì bên em phải hạch toán theo từng hợp đồng, chi phí từng hợp đồng. Vậy các anh chị giúp em , em muốn làm gọn sổ sách mà đến giờ vẫn chưa biết phải làm cách nào là đúng. Anh chị nào có làm nghành nghề giống công ty em, hiểu biết sâu rộng lvực này, giúp em hoặc cho em điện thoại liên lạc, em sẽ liên hệ trực tiếp.
Hoặc gửi về hòm thư : hauphuong7982@yahoo.com, tư vấn giúp em
Chân thành cảm ơn.
:wall:

 

[Hauphuong7982]

Hôm nay mình cũng vừa hỏi mấy anh chị kiểm toán, họ đã tư vấn cho mình như sau: Kô cần hạch toán qua đầu 6 mà hạch toán vào TK154 luôn, để đỡ phải khó xử, TK154 chi tiết theo từng hợp đồng ,theo mình cũng rất có lý, có lẽ mình sẽ hạch toán như vậy, để cho sổ sách nhẹ bớt ,dùng quyết định 15 hơn mệt.Cùng nhau chia sẻ nhé, cám ơn bạn về lời động viên chân thành, mong chờ hồi âm của bạn.

 

[thd6758]

Đối với công ty 100% vốn Nước ngoài bạn phải thực hiện theo quyêt sđịnh 15. Vì công ty chỉ làm phanà tư vấn thiết kế do vậy bạn tập hợp chi phí trực tiếp vào TK 154 cho từng hợp đồng khi hoàn thành hợp đồng thì kết chuyển vào TK 6323. Chi phí quản lý vana xhạch toán trên TK 642. Báo cáo tài chính phải được kiểm toán trước khi nộp cơ quan thuế. Ngoài ra còn thuế thu nhập cá nhân nữa đấy.

 

[Hauphuong7982]

Vậy cho mỉnh hỏi nhé, mình có một vài chi phí như thuê nhà 6 tháng 97 triệu,
tiếp khách : 2 triệu, mua máy tính 120tr, vậy mình hạch toán chi phí đấy vào đâu 154 hay 642, Từ đây đến cuối năm bên mình không phát sinh doanh thu nào thì sẽ xử lý mấy cái chi phí đấy ntn hả bạn thd6578. Giúp mình với.


Chân thành cảm ơn

 

[trieukhang]

chi phí như thuê nhà 6 tháng 97 triệu => Nợ 142 và Phân bổ 6 tháng vào TK tương ứng (642, 627..)
tiếp khách : 2 triệu => Nợ 642
mua máy tính 120tr=> Nợ 211

 

[nhorung]

Vậy cho mỉnh hỏi nhé, mình có một vài chi phí như thuê nhà 6 tháng 97 triệu,
tiếp khách : 2 triệu, mua máy tính 120tr, vậy mình hạch toán chi phí đấy vào đâu 154 hay 642, Từ đây đến cuối năm bên mình không phát sinh doanh thu nào thì sẽ xử lý mấy cái chi phí đấy ntn hả bạn thd6578. Giúp mình với.


Chân thành cảm ơn

Bạn Hauphuong7982 ơi! Tài khoản 154 là chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang cơ mà nên Cp thuê nhà bạn không thể hoạch toán vào Tk 154 được mà phải hoạch toán vào TK 142 và phân bổ TK 642
Tiếp khách Nợ 642
Máy tính nợ 211

 

[babylove]

Em cũng là dân mới nứt mắt ra trường vào ngay cty về thiết kế xây dựng, nên cũng chưa hiểu hết vấn đề. Em có câu hỏi này nhờ các anh chị chỉ giúp.
Mới vào làm chắc là sếp vẫn chưa yên tâm giao hết tài liệu giấy tờ về các công trình đang thiết kế dở dang. Trước mắt thì sếp chỉ đưa một số hoá đơn phát sinh từ khi em vào(từ tháng 6)để em lưu. Trog 2tháng thì có mấy lần sếp đưa tiền cho em nhập quỹ nhưng k nói là tiền này thu về khoản gì nên khi thu chi TM em chỉ giám ghi vào sổ quỹ TM nội bộ thôi. Bây giờ em mới làm sổ thì khoản thu đó em phải cho vào đâu ạh? Và viết phiếu thu thì viết là thu về khoản gì? Chẳng lẽ chỉ viết là thu tiền từ anh A? Định khoản ra sao đây, có phải Nợ 111/Có 3387, :wall:
Giúp em với!!!!

 

[thd6758]

Em cũng là dân mới nứt mắt ra trường vào ngay cty về thiết kế xây dựng, nên cũng chưa hiểu hết vấn đề. Em có câu hỏi này nhờ các anh chị chỉ giúp.
Mới vào làm chắc là sếp vẫn chưa yên tâm giao hết tài liệu giấy tờ về các công trình đang thiết kế dở dang. Trước mắt thì sếp chỉ đưa một số hoá đơn phát sinh từ khi em vào(từ tháng 6)để em lưu. Trog 2tháng thì có mấy lần sếp đưa tiền cho em nhập quỹ nhưng k nói là tiền này thu về khoản gì nên khi thu chi TM em chỉ giám ghi vào sổ quỹ TM nội bộ thôi. Bây giờ em mới làm sổ thì khoản thu đó em phải cho vào đâu ạh? Và viết phiếu thu thì viết là thu về khoản gì? Chẳng lẽ chỉ viết là thu tiền từ anh A? Định khoản ra sao đây, có phải Nợ 111/Có 3387, :wall:
Giúp em với!!!!

Em phai hỏi rõ sếp xem đó là tiền thu về cái gì mơi hạch toán được chứ vì doanh nghiệp thường sẽ có nhiều khoản thu mà

 

[hoahg]

ac ac, e cung la đứa mơid nứt mắt ra nghề kt. cũng làm cty tư vấn tkế mà cũng chua bit xử tnào đấy? CP bỏ ra cho những khoản như tiếp khách, rui` chi cho sếp nọ sếp kia nhìu vô kể, mà như thề thì làm j có chứng từ. Bi jờ fải làm tnào để hợp lý hoá số tiền đó? Mà vẫn fải tính giá thành hả?
cho em hỏi, thế giấy in, phô tô... các thứ khác để lập hsơ mời thầu, thiết kế..cứ mua về nhìu như thế rui` dùng chung tùm lum cho tất cả thì làm sao tính dc cho công trình nào?
Bác nào co cao kiến giúp em với. em it vào forum nên ll vao mail cho em : beyeu_hg@yahoo.com
Thanks !

 

[Đồng Hành]

ac ac, e cung la đứa mơid nứt mắt ra nghề kt. cũng làm cty tư vấn tkế mà cũng chua bit xử tnào đấy? CP bỏ ra cho những khoản như tiếp khách, rui` chi cho sếp nọ sếp kia nhìu vô kể, mà như thề thì làm j có chứng từ. Bi jờ fải làm tnào để hợp lý hoá số tiền đó? Mà vẫn fải tính giá thành hả?
cho em hỏi, thế giấy in, phô tô... các thứ khác để lập hsơ mời thầu, thiết kế..cứ mua về nhìu như thế rui` dùng chung tùm lum cho tất cả thì làm sao tính dc cho công trình nào?
Bác nào co cao kiến giúp em với. em it vào forum nên ll vao mail cho em : beyeu_hg@yahoo.com
Thanks !

Sếp các bạn liều, mà các bạn cũng liều thật, thôi thì đã liều thì các bạn chịu khó tự học vậy nhé!

Đối với công ty xây dựng, thiết kế tư vấn, các chi phí ko có hóa đơn rất nhiều, nên phải nói sếp, chịu khó mà đưa đẩy vào các chi phí NVL,... còn ko thì bỏ nó đi, không ghi sổ kế toán, sếp tự hiểu là lấy lợn nhuận ra để chi cho các khảon đó.
Các chi phí như tiếp khách, phôt ô , in ấn, VPP... những chi phí này lấy được hóa đơn mà, nên lấy đầy đủ. Vì CP này phục vụ cho nhiều CT, nhiều hợp đồng rất khó tác ra của Hợp đòng nào với HĐ nào, nên thường được gọi là chi phí chung cho SX (nếu là QD 15 thì là TK 627) , các bạn phân bổ vào cuối kỳ theo các tiêu thức: nhân công (đối với xây dựng) , doanh thu (đối với tư vấn, thiết kế) hoặc tiêu thức nào các bạn đã học mà thấy phù hợp với cty bạn thì đem ra sử dụng.
Tất cả chi phí đó sẽ tập hợp theo ttừng hợp đồng (154) rồi tính giá thành và chuyển sang 632 (theo QĐ 15 hay 48 đều thế)