Tạm tính thuế GTGT đầu vào

[ducanh112003]

Chào các bạn!
Ở đơn vị mình tháng 7/08 có một hoá đơn khách hàng yêu cầu xuất hoá đơn cho họ vào tháng 7 trong khi hoá đơn đầu vào thì lại viết vào tháng 8.
Vậy trong tháng 07/2008 mình khai tạm tính phần thuế GTGT đầu vào của hợp đồng này đc k (vì hoá đơn đầu ra của HĐ này mình đã viết vào tháng 7 rùi)?

 

[yaobei]

Bạn làm như thế bên thuế gọi là bán khống tức là không có hàng đã xuất hóa đơn ,vậy bạn cũng khai khống mua vào tức là chưa nhập hàng đã kê khai đầu vào , nên cẩn thận với cách làm như thế này.Thân

 

[tintin2010]

Không có cái gọi là khai tạm tính phần thuế GTGT đầu vào đâu bạn ạ, bạn chỉ được khai thuế GTGT đầu vào khi bạn đã có hoá đơn rồi. Bạn chịu khó nộp thuế đi nhé, phần thuế GTGT của tháng sau để khấu trừ sau vậy.

 

[ducanh112003]

Có cách làm nào khác k?

 

[huong.nt]

Còn 1 cách là nộp thuế GTGT thôi bạn ah ( hàng về trước hóa đơn về sau)

 

[snownight]

Bạn làm bản hợp đồng cho hàng hoá về trước khi hàng xuất đi nhé . Như vậy là hợp lý đó
Bạn có mẫu HĐ chưa, nếu chưa mình gửi cho nhé

 

[thainguyen77]

Còn 1 cách là nộp thuế GTGT thôi bạn ah ( hàng về trước hóa đơn về sau)

Bạn có thể nói rõ hơn được không?

 

[Thailove]

Bạn có thể nói rõ hơn được không?

Bạn snownight nói đúng rùi đó bạn ạh. Bạn vẫn có thể xuất hoá đơn vào tháng 8 cũng được, nhưng bạn phải có Hợp đồng mua hàng vào tháng 7, phiếu nhập kho, biên bản giao hàng, và những giấy tờ liên quan trong tháng 7. coi như hàng về trước hoá đơn về sau vậy.

 

[huong.nt]

như bạn Thailove nói đó, T7 bạn xuất hóa đơn đầu ra thì bạn phải tiến hành nộp thuế GTGT( vì HĐ đầu vào ghi T8)

 

[ducanh112003]

Cám ơn các bạn!

 

[NamLamSon]

Bạn snownight nói đúng rùi đó bạn ạh. Bạn vẫn có thể xuất hoá đơn vào tháng 8 cũng được, nhưng bạn phải có Hợp đồng mua hàng vào tháng 7, phiếu nhập kho, biên bản giao hàng, và những giấy tờ liên quan trong tháng 7. coi như hàng về trước hoá đơn về sau vậy.

Nếu tui là cán bộ thuế khi cảm nhận được sự bất ổn của một số mặt hàng trong c.ty (những cái không được hạch toán bình thường rất hay có vấn đề) tui sẽ tiến hành kiểm tra như sau:
b1: Kiểm tra sổ sách của c.ty đó. Nếu sổ sách giấy tờ đầy đủ coi như qua b1, chuyển sang b2
b2: Kiểm tra sổ sách của c.ty cung cấp hàng cho c.ty nghi vấn. Nếu c.ty cung cấp hàng cho c.ty nghi vấn vẫn tương đối đầy đủ viền sổ sách thì không còn gì phải nói. Cho qua vì luật cho phép mờ.
.........
Nhưng: Thailove có chắc chắn sẽ qua được b2 không :wall: cả một vấn đề lớn đang chờ đón bạn :1nono: