
Xin chao! :bia
Có việc cần trao đổi với các bạn đây:
Đối với những tài sản cố định dùng cho công tác quản lý tại doanh nghiệp, nếu trong các năm trước (như năm 2002 và năm 2003) chưa trích khấu hao, thì trong năm 2003 này xin trích khấu hao tài sản có được không? Và công việc trích khấu hao này vẫn hạch toán bình thường trong năm 2003??? :wall
Về số dư đầu kỳ của các tài khỏan, việc là như thế này: người kế toán trưởng cũ xin nghĩ việc và giao lại sổ sách chứng từ quyết toán của năm 2002, nhưng qua xem lại những báo cáo đó tôi thấy có vấn đề không ổn trong việc ghi số dư đầu năm cho các tài khoản trong năm 2003, ví dụ:
1.Tk112, số dư năm cuối năm 2002 là 9.000.000 đồng, nhưng tôi xin sổ phụ của ngân hàng thì số dư cuối năm của tài khoản này là 8.000.000 đồng.
2. Tk333 ( thuế GTGT còn được khấu trừ) trên cơ quan thuế là: 12.000.000 đồng nhưng trên sổ sách chuyển sang năm 2003 lại ghi 10.000.000 đồng , vậy tôi phải theo số tiền nào đây và cách hạch toán như thế nào? Đa phần các số dư của tất cả các tài khoản không đúng với số liệu của thuế.Nếu có sự chênh lệch quá lớn thì tôi có thể lên cơ quan thuế xin họ cho số liệu về số dư của các tài khoản năm trước được không????..... :wall
Rất mong các anh chị chỉ giúp! :thank
:w_v
Có việc cần trao đổi với các bạn đây:
Đối với những tài sản cố định dùng cho công tác quản lý tại doanh nghiệp, nếu trong các năm trước (như năm 2002 và năm 2003) chưa trích khấu hao, thì trong năm 2003 này xin trích khấu hao tài sản có được không? Và công việc trích khấu hao này vẫn hạch toán bình thường trong năm 2003??? :wall
Về số dư đầu kỳ của các tài khỏan, việc là như thế này: người kế toán trưởng cũ xin nghĩ việc và giao lại sổ sách chứng từ quyết toán của năm 2002, nhưng qua xem lại những báo cáo đó tôi thấy có vấn đề không ổn trong việc ghi số dư đầu năm cho các tài khoản trong năm 2003, ví dụ:
1.Tk112, số dư năm cuối năm 2002 là 9.000.000 đồng, nhưng tôi xin sổ phụ của ngân hàng thì số dư cuối năm của tài khoản này là 8.000.000 đồng.
2. Tk333 ( thuế GTGT còn được khấu trừ) trên cơ quan thuế là: 12.000.000 đồng nhưng trên sổ sách chuyển sang năm 2003 lại ghi 10.000.000 đồng , vậy tôi phải theo số tiền nào đây và cách hạch toán như thế nào? Đa phần các số dư của tất cả các tài khoản không đúng với số liệu của thuế.Nếu có sự chênh lệch quá lớn thì tôi có thể lên cơ quan thuế xin họ cho số liệu về số dư của các tài khoản năm trước được không????..... :wall
Rất mong các anh chị chỉ giúp! :thank
:w_v