Trả lại hàng bán ghi giảm thue GTGT đầu vào nhưng lại phải nộp thuế đó mặc dù vẫn âm?

[hoasuatinhyeu]

Công ty em mua hàng từ tháng 4 nhưng đến tháng 8 khi sử dụng tới thì mới phát hiện là hàng bị hỏng cho nên em đã làm thủ tục trả lại hàng và xuất hoá đơn trả cho người bán.Khi làm báo cáo em làm mẫu 01/KHBS để điều chỉnh thuế GTGT đầu vào. Nhưng khi em nộp xong báo cáo tháng 8 thì cục thuế lại yêu cầu em nộp tiền thuế số em làm điều chỉnh và tiền phạt nộp chậm mặc dù thuế GTGT em còn được khấu trừ rất nhiều. Cả nhà có ai có thông tư về vấn đề này thì giải thích giúp em được không?

 

[Đồng Hành]

Công ty em mua hàng từ tháng 4 nhưng đến tháng 8 khi sử dụng tới thì mới phát hiện là hàng bị hỏng cho nên em đã làm thủ tục trả lại hàng và xuất hoá đơn trả cho người bán.Khi làm báo cáo em làm mẫu 01/KHBS để điều chỉnh thuế GTGT đầu vào. Nhưng khi em nộp xong báo cáo tháng 8 thì cục thuế lại yêu cầu em nộp tiền thuế số em làm điều chỉnh và tiền phạt nộp chậm mặc dù thuế GTGT em còn được khấu trừ rất nhiều. Cả nhà có ai có thông tư về vấn đề này thì giải thích giúp em được không?

ban làm thế sai là đúng rồi, bạn đã xuất lại hoá đơn cho khách hàng, thì cái hoá đơn kia ban kê khai đầu ra như bình thường, nhưng do bạn làm sai là lại điều chỉnh giảm thuế đầu vào, theo quy định là bạn phải nộp thuế và nộp phạt là chính xác, bạn nên đi gặp cb thuế và giải thich đi.
Bạn có thể tìm hiểu thông tư 60 và công văn 3267 nhé

 

[Thi Thi]

Bạn nên làm công văn xin rút bản điều chỉnh, trong công văn ghi rõ lý do tại sao xin rút và giải thích về món hàng trả lại kèm theo cách xử lý (là sẽ kê khai thuế đầu ra tại thời điểm xúat hàng trả lại)

 

[hoasuatinhyeu]

Mình đã đi lên cục thuế mình hỏi cán bộ thuế thì cán bộ thuế hướng dẫn làm như hai bạn nhưng khi lên phòng kế toán thuế và phòng tuyên truyền họ không chịu, họ bắt điều chỉnh và nộp thuế chứ. Bực mình ghê cơ mỗi người hướng dẫn một kiểu. Mình chẳng biết làm thế nào cho đúng cả. Các bạn có văn bản nào hướng dẫn cụ thể về vấn đề này không? Nhân thể cho mình hỏi tháng này mình có một hoá đơn giảm giá hàng bán( bên bán giảm giá cho bên mình) thì mình kê khai ra sao? mình thấy thông tư hướng dẫn kê khai nó chung chung quá không cụ thể lên khó làm làm sao ấy.

 

[xinhdep]

Thuế suất cho hoá đơn trả lại hàng

Xin chào cả nhà,

Mình vừa bắt đầu đăng ký tham gia diễn đàn, có gì còn thiếu sót mong cả nhà khuyên nhủ giúp

Hiện cty mình đang chuẩn bị xuất hoá đơn trả lại hàng sau khi nhập phát hiện do kém chất lượng: thuế suất là 5% (ngày xuất hoá đơn bán hàng là 21.08.2008), nhưng hiện tại mặt hàng của cty mình thuế suất là 10%x50%
Vậy cả nhà khuyên mình giúp là nên ghi thuế suất cho hoá đơn trả hàng như thế nào ạ (5% theo hoá đơn bán hàng, hay là 10%x50% theo thuế suất trong thời điểm hiện tại)

 

[xuantham]

Xin chào cả nhà,

Mình vừa bắt đầu đăng ký tham gia diễn đàn, có gì còn thiếu sót mong cả nhà khuyên nhủ giúp

Hiện cty mình đang chuẩn bị xuất hoá đơn trả lại hàng sau khi nhập phát hiện do kém chất lượng: thuế suất là 5% (ngày xuất hoá đơn bán hàng là 21.08.2008), nhưng hiện tại mặt hàng của cty mình thuế suất là 10%x50%
Vậy cả nhà khuyên mình giúp là nên ghi thuế suất cho hoá đơn trả hàng như thế nào ạ (5% theo hoá đơn bán hàng, hay là 10%x50% theo thuế suất trong thời điểm hiện tại)

Khi xuất hoá đơn trả lại, hoăc khi ban xuất hoá đơn thay thế thì thời điểm phát sinh mua bán là thuế suất bào nhiêu thì vẫn ghi vây.

Trong trường hợp này bạn ghi thuế suất là 5% chứ không ghi 10% x 50%- Nội dung ghi rõ xuất trả hàng của hoá đơn số .. ngày.... là xong

 

[congtuyen83]

công ty mình nhập hàng thời điểm đó thuế 10% giờ lô hàng đấy không bán được nên xuất trả lại vậy mình phải xuất theo thuế suất 5% hay 10% vậy nhỉ. có ai biết không vậy

 

[uocao]

mình nghĩ là xuất 5%.

 

[nguyenthithuc]

Hiện Công ty Em đang kinh doanh ô tô, tháng 7 vừa qua em có xuất 1chiếc xe và đăng ký cho khách hàng, nhưng khi xuất hoá đơn làm đăng ký xog thì khách hàng lại trả lại xe vì lý do không vay được tiền Ngân hàng,
Em không biết phải xử lý thế nào với hoá đơn đã xuất ra đó, vì đã xuất làm đăng ký nên hoá đơn đã có dấu của phòng cảnh sát giao thông,trong khi đó có 1 công ty khác mua lại chiếc xe nói trên và Em lại xuất hoá đơn đỏ 1 lần nữa cho Cty đó,Hoá đơn cũ em đã thu về nhưng em hỏi thuế thì họ bảo không huỷ được,em hỏi thì họ nói không gặp trường hợp nào như vậy nên chưa thể trả lời được.
Thật sự em đang rất bối rối nhờ anh chị và các bạn giúp em trọn 1 cách sử lý tình huống trên hợp lý và hợp pháp ạ,
Nêu em cho chiếc xe cũ vào Hàng bán bi trả lại có được k a?Sếp E k muốn phải đóng thuế GTGT 2 lần.Mà xe xuất 2 lần như vậy có được k?Hoá đơn cũ em có thể huỷ k?
Nhờ Anh chị sớm cho lời khuyên ạ.
Trân trọng cảm ơn!

 

[Nguyen Van Gan]

Hiện Công ty Em đang kinh doanh ô tô, tháng 7 vừa qua em có xuất 1chiếc xe và đăng ký cho khách hàng, nhưng khi xuất hoá đơn làm đăng ký xog thì khách hàng lại trả lại xe vì lý do không vay được tiền Ngân hàng,Em không biết phải xử lý thế nào với hoá đơn đã xuất ra đó, vì đã xuất làm đăng ký nên hoá đơn đã có dấu của phòng cảnh sát giao thông,trong khi đó có 1 công ty khác mua lại chiếc xe nói trên và Em lại xuất hoá đơn đỏ 1 lần nữa cho Cty đó,Hoá đơn cũ em đã thu về nhưng em hỏi thuế thì họ bảo không huỷ được,em hỏi thì họ nói không gặp trường hợp nào như vậy nên chưa thể trả lời được.
Thật sự em đang rất bối rối nhờ anh chị và các bạn giúp em trọn 1 cách sử lý tình huống trên hợp lý và hợp pháp ạ,
Nêu em cho chiếc xe cũ vào Hàng bán bi trả lại có được k a?Sếp E k muốn phải đóng thuế GTGT 2 lần.Mà xe xuất 2 lần như vậy có được k?Hoá đơn cũ em có thể huỷ k?
Nhờ Anh chị sớm cho lời khuyên ạ.
Trân trọng cảm ơn!

Nơi mình tô đậm bây giờ xe là chủ quyền của người đăng ký đứng tên. Muốn hũy hóa đơn này thì bạn phải thực hiện sang tên trở lại. Các bước hũy hóa đơn thì theo quy định. Như vậy bạn mới xuất hóa đơn tiếp lần 2 được.

 

[letuongvi44]

cách viết hóa đơn khi hàng bị trả lại

Nơi mình tô đậm bây giờ xe là chủ quyền của người đăng ký đứng tên. Muốn hũy hóa đơn này thì bạn phải thực hiện sang tên trở lại. Các bước hũy hóa đơn thì theo quy định. Như vậy bạn mới xuất hóa đơn tiếp lần 2 được.

 

[letuongvi44]

công ty mình phân phối về hồng sâm và linh chi tháng vừa rồi công ty mình có xuất một hóa đơn 20.000 triệu cho khách hàng .Khi mình ghi hóa đơn xong thì khách hàng không lấy nữa với lý do không đủ tiền , giờ mình không biết hủy hóa đơn như thế nào.mong các anh chị trong diễn đàn giúp.