HĐ đầu vào có 3 mức thuế suất

[khanhthuy1985]

Công ty em có HĐ đầu vào với 3 mức thuế suất là không chịu thuế, 5%, 10%
trên 1 tờ HĐ. Vậy thì phải kê khai vào bảng kê như thế nào cho hợp lý vì thuế suất đầu vào sẽ tương ứng với đầu ra. Mong mọi người giúp đỡ

 

[tiger2774]

Công ty em có HĐ đầu vào với 3 mức thuế suất là không chịu thuế, 5%, 10%
trên 1 tờ HĐ. Vậy thì phải kê khai vào bảng kê như thế nào cho hợp lý vì thuế suất đầu vào sẽ tương ứng với đầu ra. Mong mọi người giúp đỡ

- Hóa đơn này phải là hóa đơn tự in.

- Bạn kê khai bình thường vào từng mục trên bảng kê mua vào.

- Không có vấn đề tương ứng thuế suất ở đây bạn nhé.

 

[HuuLong]

- Hóa đơn này phải là hóa đơn tự in.

- Bạn kê khai bình thường vào từng mục trên bảng kê mua vào.

- Không có vấn đề tương ứng thuế suất ở đây bạn nhé.

Vậy có phải tách từng loại thuế suất ra không vậy anh Tiger?

 

[minh toan]

Chào bạn
Đối với trường hợp này bạn cứ kê khai bình thường vào bảng kê mua vào như bình thường thôi, và nhớ ghi rõ hàng hoà nào chịu thuế và hàng hoá nào không chịu thuế nhé.
Chúc bạn thành công

 

[khanhthuy1985]

Tương ứng với đâu ra ở đây nghĩa là nếu đầu vào đó là không chịu thuế thì bên đầu ra của bên em cho mặt hàng đó cũng không chịu thuế.
Kê khai bình thường là kê khai như thế nào. Tất cả các mặt hàng với các loại thuế suất khác nhau kê khai trong một mục hay là chia ra nhiều mục tương ứng với nó. (Cái mình cần hỏi là đây cơ mà)

 

[Ocean 13]

Tương ứng với đâu ra ở đây nghĩa là nếu đầu vào đó là không chịu thuế thì bên đầu ra của bên em cho mặt hàng đó cũng không chịu thuế.
Kê khai bình thường là kê khai như thế nào. Tất cả các mặt hàng với các loại thuế suất khác nhau kê khai trong một mục hay là chia ra nhiều mục tương ứng với nó. (Cái mình cần hỏi là đây cơ mà)

Bạn cần đọc và hiểu kỹ từng mục trong Bảng kê mua vào là bạn sẽ biết cách kê khai ngay.
1. Hàng hoá, dịch vụ (bán ra) dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT.
2.Hàng hoá, dịch vụ (bán ra) dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT.
3. Hàng hoá, dịch vụ (bán ra) dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.
Bạn chú ý ở đây là Hàng hoá, dịch vụ (bán ra) có chịu thuế hay ko thì bạn sẽ tách phần đầu vào tương ứng như vậy. Chứ ko tách theo thuế GTGT được khấu trừ của hàng hoá đó là bao nhiêu.
Mình diễn giải chắc hơi khó hiểu nhỉ ?

 

[khanhthuy1985]

Vì rằng trên HĐ đầu vào của bên em nó có cả 2 loại là chịu thuế và không chịu thuế nên em mới không biết tách từng phần trong HĐ để ghi vào từng mục hay là tất cả số tiền trên HĐ cho vào một mục nào trong 3 mục đó
HĐ đầu vào của em cụ thể là thế này cho dễ hiểu nhé
- Cước vận tải biển: 50tr đây là mặt hàng không chịu thuế ( Đầu ra của cái này cũng là không chịu thuế)
- Phí THC: 2tr đây là mặt hàng thuế suất 5%
- Phí chứng từ: 300.000 đây là mặt hàng thuế xuất 10%
Tất cả 3 mặt hàng này được in trên cùng một HĐ, vậy theo mõi người thì kê khai tờ HĐ này vào bảng kê mua vào như thế nào cho đúng

 

[kakamuoimuoi]

Công ty bạn là công ty giao nhận vận tải quốc tế? Vậy thì bạn kê khai như sau nhé:
Tất cả các hoá đơn đầu vào của bạn kê ở mục 3. Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.
Vì đầu ra của bạn bao gồm cả miễn thuế, 5%, 10%.