Hạch toán khi đối trừ công nợ

[amimoza]

Em có nghiệp vụ ktoán như sau:
- Công ty em liên kết với một công ty truyền thông làm quảng cáo bán hàng trên tivi. Ban đầu cty phải trả chi phí làm chương trình là 10.000.000đ( bao gồm VAT). Đồng thơì bên công ty truyền thông cũng lấy làm của cty bán, trong tháng đó công ty kia thanh toán doanh thu cho công ty em là 25.000.000đ(bao gồm VAT) tuy nhiên họ trừ luôn chi phí làm chương trình là 10.000.000đ(bao gồm Vat), hai bên đều xuất trả hoá đơn VAT cho nhau, nhưng khi công ty kia trả tiền cho công ty em qua ngân hàng là:15.000.000đ. EM định khoản như sau:
+Nợ 112:15.000.000
Nợ 131:10.000.000
Có 511: 22.727.273
Có 3331: 2.272.727
+ Nợ TK642:10.000.000
Có TK131: 10.000.000
+ Nợ TK 511:9.090.909
Nợ TK 3331: 909.091
Có Tk 642: 10.000.000
Không biết có đúng không mọi người giúp em với nhé!

 

[ketoancom]

Quảng cáo :
N 133 : 909.091
N6418 : 9.090.909
C 331 : 10.000.000
Thu bán hàng :
N 131 : 25.000.000
C 3331 : 2.272.727
C511 : 22.727.273
Cấn trừ công nợ : N 331 / C 131 : 10.000.000
Nhận tiền hàng : N 112 / C 131 : 15.000.000

Thân

 

[amimoza]

Hoạch toán tiền điện nước từ đầu năm.

Công ty mình từ đầu năm có chuyển địa điểm kinh doanh, nơi chuyển về là nhà của bố giám đốc và trong đăng ký kinh doanh ông có góp vốn là 50%. Hàng tháng Công ty vẫn chi trả hóa đơn tiền điện nước của nhà, nhưng các hóa đơn này lại mang tên bố giám đốc, không phải mang tên công ty. Mình không biết phải xử lý ra sao? Mọi người giúp mình với nhé.:wall:

 

[lehangnb]

Theo mình biết thì tiền điện sinh và tiền nước sinh hoạt phát sinh trong trường hợp như bạn nói trong thời gian đầu mới thuê nhà sẽ được cơ quan Thuế tạm chấp nhận là chi phí hợp lý, nhưng để chi phí đó vẫn là chi phí hợp lý trong thời gian tiếp theo thì bạn phải làm việc với Cơ quan điện lực và Nước sạch chuyển từ tên người Mua là bố của giám đốc sang tên công ty của bạn, như vậy thì các tháng tiếp theo chi phí đó mới là chi phí hợp lý được thuế chấp nhận được.

 

[Luu Ba Tinh]

Minh co cau hoi muon hoi cac ban, cac ban tra loi nhanh giup minh với:
Công ty TNHH A kinh doanh vàng bạc đá quý, thu mua đá quý của những người khai thác lẻ(không có hóa đơn). Ngoài thuế tài nguyên công ty A phải nộp hộ người khai thác, công ty có phải nộp hộ thêm thuế GTGT và TNDN không?

 

[minhdhvl]

Công ty mình từ đầu năm có chuyển địa điểm kinh doanh, nơi chuyển về là nhà của bố giám đốc và trong đăng ký kinh doanh ông có góp vốn là 50%. Hàng tháng Công ty vẫn chi trả hóa đơn tiền điện nước của nhà, nhưng các hóa đơn này lại mang tên bố giám đốc, không phải mang tên công ty. Mình không biết phải xử lý ra sao? Mọi người giúp mình với nhé.:wall:

Nếu có hợp đồng thuê hoặc mượn nhà trong đó ghi rõ bên mượn/thuê trả tiền điện nuóc thì duoc tính vào cp hợp lý,k dc khấu trừ thuế.