A
Em có nghiệp vụ ktoán như sau:
- Công ty em liên kết với một công ty truyền thông làm quảng cáo bán hàng trên tivi. Ban đầu cty phải trả chi phí làm chương trình là 10.000.000đ( bao gồm VAT). Đồng thơì bên công ty truyền thông cũng lấy làm của cty bán, trong tháng đó công ty kia thanh toán doanh thu cho công ty em là 25.000.000đ(bao gồm VAT) tuy nhiên họ trừ luôn chi phí làm chương trình là 10.000.000đ(bao gồm Vat), hai bên đều xuất trả hoá đơn VAT cho nhau, nhưng khi công ty kia trả tiền cho công ty em qua ngân hàng là:15.000.000đ. EM định khoản như sau:
+Nợ 112:15.000.000
Nợ 131:10.000.000
Có 511: 22.727.273
Có 3331: 2.272.727
+ Nợ TK642:10.000.000
Có TK131: 10.000.000
+ Nợ TK 511:9.090.909
Nợ TK 3331: 909.091
Có Tk 642: 10.000.000
Không biết có đúng không mọi người giúp em với nhé!
- Công ty em liên kết với một công ty truyền thông làm quảng cáo bán hàng trên tivi. Ban đầu cty phải trả chi phí làm chương trình là 10.000.000đ( bao gồm VAT). Đồng thơì bên công ty truyền thông cũng lấy làm của cty bán, trong tháng đó công ty kia thanh toán doanh thu cho công ty em là 25.000.000đ(bao gồm VAT) tuy nhiên họ trừ luôn chi phí làm chương trình là 10.000.000đ(bao gồm Vat), hai bên đều xuất trả hoá đơn VAT cho nhau, nhưng khi công ty kia trả tiền cho công ty em qua ngân hàng là:15.000.000đ. EM định khoản như sau:
+Nợ 112:15.000.000
Nợ 131:10.000.000
Có 511: 22.727.273
Có 3331: 2.272.727
+ Nợ TK642:10.000.000
Có TK131: 10.000.000
+ Nợ TK 511:9.090.909
Nợ TK 3331: 909.091
Có Tk 642: 10.000.000
Không biết có đúng không mọi người giúp em với nhé!