Hỏi về phần kết chuyển thuế GTGT

[HXR02]

Thank you bạn Thamht và HXRO2 nhé.
Mình sẽ làm như các bạn bảo!
- Tiện các bạn cho mình hỏi luôn nhé : mình không hiểu tại sao trên Bảng cân đối số phát sinh trên BCTC năm 2007 thì số dư bên nợ Tk 3331 là 19.002.602 mà khi vào sổ chi tiết TK 3331 mình lại để dư đầu kỳ là 0 vậy ?
- Trên bảng cân đối kế toán năm 2007 thì số dư cuối kỳ TK 1331 là 19.002.602
Các bạn giúp mình hiểu vấn đề này nhé. Qua toppic này mình học hỏi được nhiều điều lắm.

Bạn phải kiểm tra lại thực tể phát sinh VAT của năm 2007 như thể nào, hoặc do kết chuyển sai, hoặc do ghi nhầm số liệu, bạn nên kiểm tra và điều chỉnh trước khi bị thuế kt nhé, ko thì mệt lắm.
:flower:

 

[ktquynhnga]

Mình sẽ kiểm tra lại. Nhưng giờ mình chẳng có gì ngoài quyển BCTC năm 2007.Chị kế toán cũ vẫn đang cầm.Mà BCTC năm 2006 cũng bị sai giờ mà sửa lại và Báo cáo với thuế thật phức tạp. Giờ có mỗi mình làm kế toán khổ thật

 

[chinh2265038]

Trả lời HT 3331

Nếu về số học như thế là đúng: khi kết chuyển nợ 3331 có 1331: 3869.398; lên sổ chi tiết: dư đầu kỳ 3331: 19.002.602; phát sinh + kết chuyển: 22.872.000; dư nợ 3.157.453
Tuy nhiên bạn phải xem lại vì hầu như không có dư nợ cuối kỳ tài khoản 3331; có khi năm cũ bạn quên hạch toán phải trả thuế cho người bán rồi. thông thường cuối năm : 1 là dư nợ 1331: thuế còn được khấu trừ; 2 là dư có 3331: thuế GTGT chưa nộp vào thời điểm 31/12
Chúc bạn thành công

 

[DatThanhSonCo]

Bạn xem lại hạch toán đúng chưa. Làm j có số dư 15.845.149 như bạn nói
Số dư của TK 3331: = 26.029.453 - ( 19.002.602 + 3.869.398) = 3.130.453
Dư nợ TK3331 năm 2007 phải kết chuyển sang tháng 1 năm 2008 luôn chứ.
Như vậy, Tk 3331 dư có 3.130.453.

 

[HXR02]

Mình sẽ kiểm tra lại. Nhưng giờ mình chẳng có gì ngoài quyển BCTC năm 2007.Chị kế toán cũ vẫn đang cầm.Mà BCTC năm 2006 cũng bị sai giờ mà sửa lại và Báo cáo với thuế thật phức tạp. Giờ có mỗi mình làm kế toán khổ thật

Mình nghĩ cái gì chắc chắn thì mới làm, bây gio bạn chẳng có gì ngoài bảng cân đối KT thì bạn cứ căn cứ vào đó mà làm thôi, bạn có mày mò cũng như tìm kim đáy biển thôi mà sai lại thêm sai. Bạn cứ làm đúng thực tế phát sinh trong năm nay cái phần thuộc ban quản lý là được. Thuế và giám đốc cũng chẳng trách bạn được vì cái phần sai đó có phải bạn làm đâu. Chúc may mắn.

 

[NguyễnHạnhUyên]

Mình làm được sổ chi tiết TK 1331 rồi.Nhưng lại không biết làm tiếp về TK 3331 mình ví dụ luôn trường hợp của mình nhé:
- số dư bên nợ TK 3331 là : 19.002.602 theo như BCTC năm 2007
- Thuế đầu vào TK 1331 là : 3869.398 ( tháng 01/08)
- Thuế đầu ra TK 3331 là : 26.029.453 ( tháng 01/2008)
- Thuế GTGT phải nộp tháng 1 là 3.157.453
Giờ mình làm sổ TK 3331 thế nào ?, khi mình làm thì số dư cuối kỳ là 15.845.149 số dư bên nợ có đúng không ?
Mình thấy nó không ổn lắm. Bạn giải đáp giùm mình với[/QUOTE]

 

[ktquynhnga]

Mình làm được sổ chi tiết TK 1331 rồi.Nhưng lại không biết làm tiếp về TK 3331 mình ví dụ luôn trường hợp của mình nhé:
- số dư bên nợ TK 3331 là : 19.002.602 theo như BCTC năm 2007
- Thuế đầu vào TK 1331 là : 3869.398 ( tháng 01/08)
- Thuế đầu ra TK 3331 là : 26.029.453 ( tháng 01/2008)
- Thuế GTGT phải nộp tháng 1 là 3.157.453
Giờ mình làm sổ TK 3331 thế nào ?, khi mình làm thì số dư cuối kỳ là 15.845.149 số dư bên nợ có đúng không ?
Mình thấy nó không ổn lắm. Bạn giải đáp giùm mình với

[/QUOTE]

Giờ mình mới vào đọc.Chị kế toán cũ của mình làm sai, chị đã sửa lại rồi vì sổ sách mình vẫn chưa in ra mà.Làm như bạn Datthanhsonco là đúng đó.Giờ mình cũng làm thế