kê khai thuê đối với hàng trả lại

[dhuongjotun3012]

Chào các bạn. công ty mình tháng 11/2008 mua 1 lô hàng và đã nhận HĐ và kê khai thuế. Nhưng đến tháng 12/08 công ty mình trả lại nhà cung cấp 1/3 lô hàng trong tháng 12 mình đã xuất hđ sô hàng trả lại cho nhà cung cấp và hạch toán:
Nợ 112
Có 156
Có 1331
Hiện mình ko rõ kê khai điều chỉnh số thuế của hàng trả lại trên tờ khai thuế như thế nào
Bạn nào biết chỉ giúp mình với nhé!

 

[xuan84]

Chào các bạn. công ty mình tháng 11/2008 mua 1 lô hàng và đã nhận HĐ và kê khai thuế. Nhưng đến tháng 12/08 công ty mình trả lại nhà cung cấp 1/3 lô hàng trong tháng 12 mình đã xuất hđ sô hàng trả lại cho nhà cung cấp và hạch toán:
Nợ 112
Có 156
Có 1331
Hiện mình ko rõ kê khai điều chỉnh số thuế của hàng trả lại trên tờ khai thuế như thế nào
Bạn nào biết chỉ giúp mình với nhé!

Bạn kê vào mục hàng hoá bán ra bình thường bạn ạ

 

[dhuongjotun3012]

Bạn nói rõ cho mình chút đi

 

[thuantv100184]

hi hi!
Lâu lắm rồi từ khi học xong không theo nghề Kế toán, nhưng hình như nghiệp vụ này hạch toán giống hàng hóa bán ra bình thường thì phải :">

 

[dovantho]

Bạn hỏi kê khai hàng trả lại trên tờ kê khai? Hiện tại mình điều chỉnh chỉ tiêu này trên chỉ tiêu [35] của tờ khai, mình chỉ ghi tiền thuế đối với hàng xuất trả thôi, đồng thời bạn làm thêm giải trình trên mẫu 01KHBS nữa.

 

[honghanhbt]

cái này bạn cứ kê khai vào bảng kê bán ra. (vì khi mua vào bạn đã kê khai vào bảng kê mua vào, bi giờ kkhai vào bảng kê bán ra là ok). Còn hạch toán thì theo nguyên tắc hạch toán hàng trả lại.

 

[NTTMinh]

cái này bạn cứ kê khai vào bảng kê bán ra. (vì khi mua vào bạn đã kê khai vào bảng kê mua vào, bi giờ kkhai vào bảng kê bán ra là ok). Còn hạch toán thì theo nguyên tắc hạch toán hàng trả lại.

Nếu kê vào bản kê bán ra thì nó ảnh hưởng đến doanh thu mà lại ko hạch toán vào doanh thu thì giữa tờ khai thuế GTGT và quyết toán thuế TNDN, báo cáo tài chính sau này sẽ bị lệch phần này

Theo em, nên đưa vào phần điều chỉnh giảm thuế GTGT của HHDV mua vào kỳ trước (mã số 20, 21)