Tờ khai Quyết toán thuế TNDN năm 2009

[tien62]

Viết hóa đơn GTGT có USD

Chào các bạn mình muốn hỏi chút nha:
Mình làm ở 1DN may gia công xuất khẩu nên viết hóa đơn có liên quan đến USD , hiện tại mình đang viết như sau:
1/ Đôi với hàng có thuế xuất 0% : tỷ giá lấy theo tỷ giá do vietcombank niêm yết trên mạng ( VD hôm nay 23/3/2009 là 17488đ/$ ) ; Cột thành tiền = SL *ĐG (USD )
Dòng "cộng tiền hàng" và dòng " Tổng cộng tiền hàng" vẫn ghi là USD ;
Dòng " số tiền viết bằng chữ : vẫn là số đô la Mỹ .
Có phải quy ra VND không ?
2/ Đối với hàng có thuế 10% :
- Tỷ giá theo tỷ giá liên ngân hàng quy định
- Riêng số tiền thuế phải nộp được quy ra VND , các số tiền còn lại vẫn để USD ; Số tiền bảng chữ vẫn là số đô la Mỹ

Như vậy có sai không ? Mách giùm mình với nhe .:dance2:

 

[Dam Thanh Thuy]

làm ơn cho mình hỏi chút. DN mình mới thành lập và năm 2008 mới có BCTC đầu tiên, Năm 2008 DN bị lỗ và các năm trước thì chưa hoạt động nên ko có gì. Mình muốn chuyển lỗ của năm 2008 vào phụ lục 03_2A thì làm thề nào? mình nhập vaò mà cứ bị báo lỗi thôi. Chỉ giúp mình nha.Thanks các bạn nhiều.

 

[finance39]

Chào các bạn mình muốn hỏi chút nha:
Mình làm ở 1DN may gia công xuất khẩu nên viết hóa đơn có liên quan đến USD , hiện tại mình đang viết như sau:
1/ Đôi với hàng có thuế xuất 0% : tỷ giá lấy theo tỷ giá do vietcombank niêm yết trên mạng ( VD hôm nay 23/3/2009 là 17488đ/$ ) ; Cột thành tiền = SL *ĐG (USD )
Dòng "cộng tiền hàng" và dòng " Tổng cộng tiền hàng" vẫn ghi là USD ;
Dòng " số tiền viết bằng chữ : vẫn là số đô la Mỹ .
Có phải quy ra VND không ?
2/ Đối với hàng có thuế 10% :
- Tỷ giá theo tỷ giá liên ngân hàng quy định
- Riêng số tiền thuế phải nộp được quy ra VND , các số tiền còn lại vẫn để USD ; Số tiền bảng chữ vẫn là số đô la Mỹ

Như vậy có sai không ? Mách giùm mình với nhe .:dance2:

Bạn cần căn cứ vào hợp đồng để làm cơ sở cho việc xuất hoá đơn?
Hoá đơn có thể viết bằng USD nhưng phải có cơ sở trong việc quy đổi tỷ giá để ghi sổ kế toán và kê khai thuế.

 

[huongcuc]

Giúp mình với các bạn ơi!
Cty minh đã nộp BCTC và Tờ khai Tự quyết toán Thuế TNDN năm 2008 rồi (cty minh bi lỗ 4 tỷ), sau đó có thuê đoàn kiểm toán tới làm viêc. Sau khi đoàn kiểm toán làm việc xong thì điều chỉnh lỗ xuống còn 3 tỷ. Bây giờ mình muốn nộp lại BCTC mới và tờ khai tự quyết toán 2008 mình phải làm như thế nào? Có cần làm lại tờ khai không?

 

[huongduong1184]

Các bạn a, mình đang vướng phải vấn đề khác, không biết thế nào.
Mình làm tờ khai quyết toán thuế TNDN của năm 2008, theo mẫu 03/TNDN, nhưng không kèm theo phụ lục 03-1A/TNDN, như vậy đơn vị mình có bị phạt vi phạm hành chánh hay ko?
Các bạn chỉ giúp mình với.

 

[lanhongduong]

Các bạn oi cứu mình với
Nam 2007 công ty mình được miễn giảm thuế theo giấy chứng nhận ưu đãi, nhưng mình đã không đăng ký và mình đã chuyển lỗ. Bây giờ mình mới phát hiện ra thì có thể làm điều chỉnh bổ sung được không. Có bạn nào biết thì giúp mình với

 

[PhươngMai]

Các bạn oi cứu mình với
Nam 2007 công ty mình được miễn giảm thuế theo giấy chứng nhận ưu đãi, nhưng mình đã không đăng ký và mình đã chuyển lỗ. Bây giờ mình mới phát hiện ra thì có thể làm điều chỉnh bổ sung được không. Có bạn nào biết thì giúp mình với

Nếu Cty bạn đwocj ưu đãi thuế theo giấy phép đầu tư mà không đăng ký thì bạn có thể làm công văn báo cáo với thuế để đc hưởng phần ưu đã đó. Tuy nhiên phần chuyển lỗ đã chuyển vào năm đó thì ko đc chuyển lại sang năm khác!

 

[NGUYEN HUYNH NGA]

minh thay ban tu van cho nhieu nguoi nhin ban co rat nhieu kinh nghiem
minh lan dau lam quyet toan thue TNDN.Ban giup do minh cho minh hoi :
cty minh moi thanh lap nhung nam bat dau hoat dong cung la nam phat sinh loi nhuan hien dang lam quyet toan tren giay phep dau tu co ghi phan uu dai doi voi doanh nghiep minh :
" Thue TNDN hang nam bang 15% thu nhap chiu thue trong 12 nam ke tu nam bat dau hoat dong , sau thoi han tren la 25 %
doanh nghiep duoc mien thue thu nhap trong vong 03 nam ke tu nam co thu nhap chiu thue va giam 50 % trong vong 7 nam tiep theo "

Nhu vay khi minh dien vao to quyet toan thue TNDN duoc uu dai trong phan muc do uu dai thue minh ko biet phai ghi nhu the nao cho dung
minh giup ban voi
thanks

 

[ABI]

Tôi cũng đang thắc mắc nên muốn hỏi về chỉ tiêu B27 ở quyết thuế TNDN. Năm 2007 DN mình lỗ 10tr và đã lập kế hoạch chuyển lỗ năm 2008 2tr, nhưng luc ấy ko nhập được chỉ tiêu B27 và năm nay cũng vậy, vẫn ko nhập được . Vậy mình phải lam thế nao đây cho đúng? Cac anh chi ơi giúp cho tôi với!
Minh là thành viên mới nên ko biết vào trang này thế nào cho đúng, thông cảm nha!

 

[VTM]

Tôi cũng đang thắc mắc nên muốn hỏi về chỉ tiêu B27 ở quyết thuế TNDN. Năm 2007 DN mình lỗ 10tr và đã lập kế hoạch chuyển lỗ năm 2008 2tr, nhưng luc ấy ko nhập được chỉ tiêu B27 và năm nay cũng vậy, vẫn ko nhập được . Vậy mình phải lam thế nao đây cho đúng? Cac anh chi ơi giúp cho tôi với!
Minh là thành viên mới nên ko biết vào trang này thế nào cho đúng, thông cảm nha!

Bạn nói rõ thêm chút xíu:
Năm 2008: lãi hay lỗ
Năm 2009: lãi hay lỗ
Chỉ tiêu [B27] (trong HTKK) chỉ thực hiện được khi có PL chuyển lổ.

 

[minh toan]

CHo em hỏi với:
Năm 2008 lỗ: 11.225.634
Năm 2009 lãi: 7.283.995
vậy em lập phụ lục chuyển lỗ và tờ quyết toán tuế TNDN như thế nào vậy

 

[VTM]

CHo em hỏi với:
Năm 2008 lỗ: 11.225.634
Năm 2009 lãi: 7.283.995
vậy em lập phụ lục chuyển lỗ và tờ quyết toán tuế TNDN như thế nào vậy

Hiện tại HTKK chỉ ghi nhận phát sinh lổ đến hết năm 2007.
Phát sinh lỗ năm 2008 thì tiếp tục chờ HTKK mới sắp ban hành.

Về cơ bản:chuyển lỗ năm trước bằng với số lãi năm nay.
VD theo HTKK 2.1: Phụ lục chuyển lỗ, tại cột [4] số lỗ chuyển trong kỳ tính thuế này (7.283.995) và [5] số lổ còn được chuyển sang các kỳ tính thuế sau (3.941.639)

 

[minh toan]

Hiện tại HTKK chỉ ghi nhận phát sinh lổ đến hết năm 2007.
Phát sinh lỗ năm 2008 thì tiếp tục chờ HTKK mới sắp ban hành.

Về cơ bản:chuyển lỗ năm trước bằng với số lãi năm nay.
VD theo HTKK 2.1: Phụ lục chuyển lỗ, tại cột [4] số lỗ chuyển trong kỳ tính thuế này (7.283.995) và [5] số lổ còn được chuyển sang các kỳ tính thuế sau (3.941.639)

O vẬY NĂM NAY EM KHÔNG PHẢI LÀM CHUYỂN LỖ SAO VÌ 2008 CTY EM PHÁT SINH LỖ MÀ

 

[minh toan]

Hiện tại HTKK chỉ ghi nhận phát sinh lổ đến hết năm 2007.
Phát sinh lỗ năm 2008 thì tiếp tục chờ HTKK mới sắp ban hành.

Về cơ bản:chuyển lỗ năm trước bằng với số lãi năm nay.
VD theo HTKK 2.1: Phụ lục chuyển lỗ, tại cột [4] số lỗ chuyển trong kỳ tính thuế này (7.283.995) và [5] số lổ còn được chuyển sang các kỳ tính thuế sau (3.941.639)

O vẬY NĂM NAY EM KHÔNG PHẢI LÀM CHUYỂN LỖ SAO VÌ 2008 CTY EM PHÁT SINH LỖ MÀ

 

[le thi nhi]

cac bac cho em hoi. DN em nam 2009 lai 50tr, ke hoach chyen lo cua nam 2008 la 60tr. vay con 10tr lo co duoc ket chyen sang nam 2010 ko. va trong to khai tu quyet toan o muc 27B ghi 50tr, hay 60tr? cac bac giup em voi. thank

 

[baothu]

xin hỏi các anh chị 1 việc, công ty em mới thành lập vào tháng 10/2009 nhưng cho đến nay chỉ phát sinh chi phí và chưa có doanh thu, vậy em có cần phải làm quyết toán thuế TNDN năm 2009 không, em đã làm tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 4.2009 trong phần thu nhập chịu thuế là 88,187,262 đ, trường hợp phải làm tờ khai thì em cần phải kê khai như thế nào ạ?
ngoài ra, trong công ty đã có 3 người có mã số thuế cá nhân còn lại 2 người chưa có mã số thuế cá nhân, thì em cần làm những thủ tục gì để có thể kê khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân hay không cần phải kê khai thuế TNCN ?
Em mới bắt đầu công việc, mong mọi người giúp đỡ, em xin cảm ơn!

 

[thao195]

Cho em hỏi chút với!
Em làm QTTTNDN 2009 thì vào thuế TNDN được miễn giảm ở đâu ạ? Lần trước em nhớ có bác bảo là viết tay nhưng kế toán trưởng bên em bảo là vào phụ lục 3-4H trong tờ khai quyết toán thuế TNDN. Chị ấy bảo là vừa đi tập huấn về nhưng em vào thì không được. Công ty em là công ty thương mại. Vậy em phải vào như thế nào ạ? Sắp nộp báo cáo tài chính rồi em lo quá!
Cảm ơn các bác!

 

[ketoan4mat]

Trong HTKK2.1, DN muốn làm qtoán TNDN cho khoảng tgian từ T7-T12/2009, trong fần Hệ thống --> Thông tin DN, Ngày bắt đầu năm tchính sửa lại thành 01/07, nhưng bị báo lỗi.
Xử lý ntn hả các bác?

 

[thuhien1983]

Mình đang thắc mắc về thuế TNCN, cty mình có một số người làm ở hai nơi thì khi tính thuế TNCN ở cty mình là 10% với năm 2009, và năm 2010 là 20% có đúng ko nhỉ!

 

[nguyentam311083]

các anh chị ơi làm ơn cho em hỏi với, em đang làm báo cáo tài chính theo quyết định 48 nhung khi làm đến bảng CĐKT trên phần mềm khai thuế thi phần lợi nhuận sau thuế chưa phân phối của công ty em bị âm mà em vào mãi không được, nó chỉ cho nhập số dương mà không nhập được số âm. Các anh chi có cáh nào giúp em với!