Kê thuế hóa đơn mua hàng

[TrinhLTT]

Các bạn cho mình hỏi:Mình đã mua một số hàng hóa GTGT trong tháng 02,nhưng đến tháng 03 hóa đơn mới về,vậy mình phải kê khai như thế nào cho đúng.Công ty mình vừa mới thành lập.Help,Help.........

 

[trieukhang]

Các bạn cho mình hỏi:Mình đã mua một số hàng hóa GTGT trong tháng 02,nhưng đến tháng 03 hóa đơn mới về,vậy mình phải kê khai như thế nào cho đúng.Công ty mình vừa mới thành lập.Help,Help.........

Hoá đơn ghi tháng nào thì kê khai tháng đó. Được khai trễ không quá 6 tháng

 

[fihatv]

Cty mình cũng gặp trường hợp kê khai thuế muộn, có ai biết nếu hđ từ tháng 10 năm 2007 thì đến tháng 8 năm 2008 E mới kê khai có được không? có được thuế chấp nhận đầu vào không?

 

[nguyenhuyen]

Hoá đơn ghi tháng nào thì kê khai tháng đó. Được khai trễ không quá 6 tháng

Mới thay đổi hả anh?thế mà giờ e mới bít.chán quá.a cho e cái TT ddc k?

 

[company]

TT 129 TT-BTC ngay 26/12/2008
III. c.8.
Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.

 

[d717777]

cái này có được làm báo cáo phát sinh tăng hoặc giảm ) không anh

 

[nguyenhuyen]

TT 129 TT-BTC ngay 26/12/2008
III. c.8.
Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.

Mình tìm toét cả mắt mà cũng chẳng thấy nó đâu cả.hic

 

[Misatran]

Mình thấy trước khi lập tờ khai nên kiểm tra kỹ các chứng từ,nếu bị sót thì qua tháng sau mình kê khai cũng được mà.Vì hoá đơn mua vào 6tháng mới hết hạn đó.

 

[vuongthu]

Cty mình cũng gặp trường hợp kê khai thuế muộn, có ai biết nếu hđ từ tháng 10 năm 2007 thì đến tháng 8 năm 2008 E mới kê khai có được không? có được thuế chấp nhận đầu vào không?

Kê khai năm 2008 chỉ được kê muộn không quá 3 tháng còn những hoá đơn để sót không kê khai đúng hạn thì bạn cộng cả phần thuế vào và hạch toán cả vào chi phí để tính giảm thuế TNDN.
Từ tháng 10/2007 mà tháng 08/2008 lại kê khai thì bạn điều chỉnh giảm ngay cái hoá đơn đó đi trước khi bị thuế phát hiện bóc tách ra và..........phạt vì tội gian lận.

 

[nguyenbinhan]

Chào các bạn,
mình mới biết làm kế toán và có điều vướng mắc, mong muốn các bạn thành viên Web giải đáp cho :
Hoá đơn GTGT đầu vào còn thời hạn khấu trừ thuế GTGT. Nếu không muốn khấu trừ thuế GTGT đầu ra thì:
- Hoá đơn GTGT đầu vào này có được đưa toàn bộ giá trị vào chi phí quản lý, để tính thuế TNDN ?
- Hoá đơn GTGT đầu vào này, có cần phải vào bản kê dịch vụ-hàng hoá mua vào hàng tháng? và bảng kê thuế GTGT tháng ?

Thanks các bạn nhiều

 

[Lhangbduong]

Chào các bạn,
mình mới biết làm kế toán và có điều vướng mắc, mong muốn các bạn thành viên Web giải đáp cho :
Hoá đơn GTGT đầu vào còn thời hạn khấu trừ thuế GTGT. Nếu không muốn khấu trừ thuế GTGT đầu ra thì:
- Hoá đơn GTGT đầu vào này có được đưa toàn bộ giá trị vào chi phí quản lý, để tính thuế TNDN ?
- Hoá đơn GTGT đầu vào này, có cần phải vào bản kê dịch vụ-hàng hoá mua vào hàng tháng? và bảng kê thuế GTGT tháng ?

Thanks các bạn nhiều

1- Nếu không muốn khấu trừ thuế GTGT đầu ra thì thực hiện như bạn là ok
2- Bảng kê thuế GTGT tháng thì kê khai mấy hóa đơn như hóa đơn bán hàng thông thường, không thể hiện thuế suất

 

[nguyenbinhan]

Cam on ban Lhangbduong nhiều nha,
Vấn đề thứ 2 mình nói chưa rõ ràng, nên bạn chưa hiểu ý của mình. Bạn giải thích lại dzum cho nha:

Hoá đơn GTGT đầu vào đó, mình sẽ hạch toán đưa toàn bộ giá trị vào CPQL trong tháng 4/2009 ( không khấu trừ thuế GTGT). Như vậy mình có phải lên bảng kê hoá đơn HH-DV mua vào đối với hoá đơn GTGT đầu vào này không? hoặc là mình có phải đưa vào tờ khai thuế GTGT không vậy? hay là mình chỉ hạch toán trên sổ sách thôi? rồi khi nộp báo cáo thuế tháng thì phải photo hoá đơn này để kèm theo ? Cám ơn bạn giải đáp nha

 

[NPT]

1- Nếu không muốn khấu trừ thuế GTGT đầu ra thì thực hiện như bạn là ok
2- Bảng kê thuế GTGT tháng thì kê khai mấy hóa đơn như hóa đơn bán hàng thông thường, không thể hiện thuế suất

Bạn nên xem lại thế nào là khấu trừ thuế GTGT và cách kê khai nhé. Bạn trả lời thế này chẳng đúng vào đâu cả.

 

[Thamht]

Theo luật, đối với DN hạch toán thuế GTGT theo PP Khấu trừ, để được khấu trừ thuế GTGT thì hoá đơn đầu vào phải kê khai vào tờ khai thuế GTGT đúng hạn. Hoá đơn mà kê khai thuế GTGT không đúng hạn thì sẽ không được khấu trừ & được tính vào CP của DN.
Bạn biết nên làm gì rùi chứ?

Thân!

 

[ketoan4mat]

Chào các bạn,
Hoá đơn GTGT đầu vào còn thời hạn khấu trừ thuế GTGT. Nếu không muốn khấu trừ thuế GTGT đầu ra thì:
- Hoá đơn GTGT đầu vào này có được đưa toàn bộ giá trị vào chi phí quản lý, để tính thuế TNDN ?
- Hoá đơn GTGT đầu vào này, có cần phải vào bản kê dịch vụ-hàng hoá mua vào hàng tháng? và bảng kê thuế GTGT tháng ?

khấu trừ thuế GTGT đầu ra là gì? ở đây chắc ý bạn là ktrừ vat đầu vào của cái hđơn đó hả?
Nếu bạn muốn ktrừ nó thì đưa vào bảng kê vat hàng tháng, nếu ko muốn thì chưa chắc đã có thể đưa vào chi phí quản lý, vì cần xem xét tính chất của hđơn này để hạch toán cho đúng..

 

[chimchich]

xác nhận chi phí vào ngày nào!

cả nhà cho mình hỏi thỉ nhé.
ngày 31/12 bên minh giao hàng và hàng đã về đến kho người mua. sang tháng 02/01/2009 bên mình mới viết hoá đơn. Trường hợp này mình ghi nhận doanh thu vào ngày bên khách hàng nhận hàng hay ngày xuất hoá đơn! và hạch toán thế nào nhỉ? Có trường hợp này thế này không? đây là trường hợp tự mình nghĩ ra thui. Hè.

 

[phonglantaybac]

Thue GTGT của mặt hàng Xi măng từ ngày 1/5/2009

Hoá đơn ghi tháng nào thì kê khai tháng đó. Được khai trễ không quá 6 tháng

Có quyết định của Thủ tướng Nguyễn Tấn dũng từ ngày 1/5/2009 đến ngày 31/12/2009 giảm 50% thuế GTGT đối với năm mặt hàng trong đó có mặt hàng xi măng. Công ty mình kinh doanh mặt hàng xi măng. Hóa đơn đầu vào Thuế Suất là 10%, khi xuất bán hàng hóa thuế xuất là 5%, vậy phần không thu được 5% tính như thế nào ah?
Trong trường hợp đã xuất là 10% rồi thì xử lí như thế nào?
Mong mọi người giúp đỡ. Cảm ơn nhiều nha.

 

[vongphuc]

1- Nếu không muốn khấu trừ thuế GTGT đầu ra thì thực hiện như bạn là ok
2- Bảng kê thuế GTGT tháng thì kê khai mấy hóa đơn như hóa đơn bán hàng thông thường, không thể hiện thuế suất

Bạn nên xem lại thế nào là khấu trừ thuế GTGT và cách kê khai nhé. Bạn trả lời thế này chẳng đúng vào đâu cả.

Bạn Lhangbduong trả lời thế là hoàn toàn đúng rồi. Chính xác đến từng chữ!

 

[nguyenbinhan]

Kê khai hoá đơn GTGT đầu vào

Theo luật, đối với DN hạch toán thuế GTGT theo PP Khấu trừ, để được khấu trừ thuế GTGT thì hoá đơn đầu vào phải kê khai vào tờ khai thuế GTGT đúng hạn. Hoá đơn mà kê khai thuế GTGT không đúng hạn thì sẽ không được khấu trừ & được tính vào CP của DN.
Bạn biết nên làm gì rùi chứ?

Thân!

HĐ đầu vào đó vẫn còn thời hạn để kê khai khấu trừ. Nhưng nếu mình không muốn khấu trừ, thì khi đưa toàn bộ giá trị vào CPQL, có phải lên bảng kê HH-DV mua vào? và bảng kê thuế GTGT ?

Thanks

 

[vongphuc]

HĐ đầu vào đó vẫn còn thời hạn để kê khai khấu trừ. Nhưng nếu mình không muốn khấu trừ, thì khi đưa toàn bộ giá trị vào CPQL, có phải lên bảng kê HH-DV mua vào? và bảng kê thuế GTGT ?

Thanks

Nếu đưa toàn bộ giá trị vào chi phí, bạn vẫn phải kê khai vào bảng kê mua vào. Khi kê khai không tách phần thuế VAT

Tất cả các hoá đơn đầu vào đều phải kê khai vào bảng kê mua vào, kể cả không phải là hoá đơn GTGT