Khai vào mục nào trong bảng kê dầu vào của tờ khai thuế GTGT

[myngoc051187]

Cho mình hỏi:
- Chi nhánh của mình mới thành lập nên chỉ có một số phát sinh đầu vào như: hoá đơn mua VPP, hoá dơn DV tư vấn. Vậy khi đưa vào bảng kê HH DV mua vào của tờ khai thuế GTGT thì mình sẽ kê ờ mục 1(HH DV dùng riêng cho sx) hay mục 3(HHDV dùng chung cho sx)
- Mình có cần làm bảng fân bổ thuế GTGT được khấu từ trong kỳ không?khi nào thì làm bảng này?
ai biết chỉ mình liền nha vì mình dang cần gấp

 

[xuantham]

Cho mình hỏi:
- Chi nhánh của mình mới thành lập nên chỉ có một số phát sinh đầu vào như: hoá đơn mua VPP, hoá dơn DV tư vấn. Vậy khi đưa vào bảng kê HH DV mua vào của tờ khai thuế GTGT thì mình sẽ kê ờ mục 1(HH DV dùng riêng cho sx) hay mục 3(HHDV dùng chung cho sx)
- Mình có cần làm bảng fân bổ thuế GTGT được khấu từ trong kỳ không?khi nào thì làm bảng này?
ai biết chỉ mình liền nha vì mình dang cần gấp

Bạn đọc kỹ và hiểu chính xác lại nội dung trên bảng kê:
1. HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT
2. HHDV dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT
3. HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.

Nếu bên bạn hạch toán theo dõi riêng được những chi phí, doanh thu của loại HHDV chịu thuế và không chịu thuế riêng biệt được thì bạn kê ra hoá đơn vào nào phục vụ cho HHDV dùng sxkd vào những mục tương ứng. Còn những hoá đơn đầu vào thuộc chi phí quản lý, CP SXC thì cho vào mục 3. Và phần khấu trừ ở mục 3 này sẽ phân bổ theo tỉ lệ doanh thu của HHDV chịu thuế/tổng doanh thu.

Khoong có doanh thu thì toàn bộ các khoản dùng chung này không được khấu trừ