Xử lý thuế GTGT đầu vào được ktrừ có gtri trên 20tr nhưng đã TT bằng TM.

[HTB10]

Chào các anh chị.
Em đang có vấn đề này vướng mắc, nhờ các anh chị chỉ giúp em cách giải quyết với ạ.
Công ty em trong tháng 1 và tháng 2 có một số hoá đơn đầu vào có giá trị trên 20tr, theo luật thuế GTGT mới thì những hoá đơn đó phải được thanh toán qua Ngân hàng, có chứng từ thanh toán của Ngân hàng thì cty mới được khấu trừ thuế đầu vào. Nhưng những hoá đơn đó cty em đã thanh toán hết bằng tiền mặt cho nhà cung cấp. và vẫn kê khai thuế khấu trừ. Giờ các anh chị chỉ giúp em cách nào để được khấu trừ phần thuế GTGT đó hợp lệ với ạ?

 

[lamvt78]

Chào bạn HTB10,

Theo mình nghĩ thì bạn có thể liên hệ bên khách hàng đề nghị họ chuyển trả lại tiền mặt cho mình rồi chuyển khoản lại cho họ

Thanks,

 

[HTB10]

Bên em là khách hàng cơ mà, bên kia là nhà cung cấp. Với lại cho em hỏi, cái hoá đơn mà từ 5/1, nếu giờ mới có chứng từ thanh toán qua NH, giờ là tháng 3 rùi, thì có được cơ quan thuế chấp nhập cho khấu trừ khoản thuế đó không ạ? (vì trong bảng kê mua vào em cũng không ghi ở cột ghi chú phương thức thanhtoán hay thời hạn thanh toán cho các hoá đơn đó, em cứ để trống như bt) các anh chị trả lời giúp em với nhé. Sếp bảo nếu e mà không tìm ra cách giải quyết thì sếp sẽ bắt e bù những khoản thuế k được khấu trừ đó, mà tổng cộng những gần 20tr cơ. Hu hu, chết em rùi.

 

[nhaquedideple_rathanhpho]

Cách 1.: Làm theo:lamvt78 (thì sẽ được khấu trừ bình thường) - Nhớ soạn thêm bản hợp đồng nữa nhé: trong hợp đồng quy định rõ thời hạn thanh toán qua ngân hàng(cho là 3 tháng đi- thời hạn này bên em có thể chủ động mà)!
Cách 2: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào được khấu trừ. (Khoản thuế GTGT đầu vào ko được khấu trừ tính hết vào chi phí)
^_^!

 

[HTB10]

Vâng, thế thì em có phải nộp lại tờ khai của 2 tháng trước. Để ghi thêm vào phần ghi chú của BKMV về phương thức và thời hạn thanh toán không ạ? Hay là không phải nộp, mai này cán bộ thuế mà hỏi thì em cứ trình cái hợp đồng ra là được. vì mấy BKMV của 2 tháng đó em không ghi gì

 

[vuongthu]

Vâng, thế thì em có phải nộp lại tờ khai của 2 tháng trước. Để ghi thêm vào phần ghi chú của BKMV về phương thức và thời hạn thanh toán không ạ? Hay là không phải nộp, mai này cán bộ thuế mà hỏi thì em cứ trình cái hợp đồng ra là được. vì mấy BKMV của 2 tháng đó em không ghi gì

Bạn không cần phải nộp lại tờ khai đâu vì dễ gì bạn xin lại được tờ khai đã nộp(nếu không có quan hệ tốt với cơ quan thuế)
mà giờ bạn nộp tờ khai của 2 tháng trước thì lại bị phạt vì nộp chậm tờ khai.
Sau này thuế có hỏi thì bạn đã có hợp đồng đó để chứng minh là Ok rồi.

 

[Trazanny]

Đúng đó. Bạn chỉ việc thảo hợp đồng trả chậm và điều chỉnh số ngày trả chậm cho phù hợp với thời điểm mà bạn chuyển trả tiền hàng. Cố gắng liên hệ với bên cung cấp để họ trả lại khoản tiền mà bạn chuyển khoản sang (cho hợp lệ với hoá đơn thôi) còn thực chất là bạn đã thanh toán tiền rồi. Như bên mình thì có nhiều nhà cung cấp (thân quen) do mình đã tạm ứng bằng tiền mặt nên khi xuất hoá đơn họ phải trả lại số tiền mặt tạm ứng trước kia để mình chuyển khoản qua ngân hàng của họ cho hợp lệ. Chứ điều chỉnh tờ khai thuế thì hơi phức tạp, mà lại phải quan hệ tốt với cán bộ thuế

 

[xuantham]

Chào các anh chị.
Em đang có vấn đề này vướng mắc, nhờ các anh chị chỉ giúp em cách giải quyết với ạ.
Công ty em trong tháng 1 và tháng 2 có một số hoá đơn đầu vào có giá trị trên 20tr, theo luật thuế GTGT mới thì những hoá đơn đó phải được thanh toán qua Ngân hàng, có chứng từ thanh toán của Ngân hàng thì cty mới được khấu trừ thuế đầu vào. Nhưng những hoá đơn đó cty em đã thanh toán hết bằng tiền mặt cho nhà cung cấp. và vẫn kê khai thuế khấu trừ. Giờ các anh chị chỉ giúp em cách nào để được khấu trừ phần thuế GTGT đó hợp lệ với ạ?

CHuyển tiền trả thêm 1 lần nữa đồng thời làm CV yêu cầu họ thanh toán lại khoản tiền đã trả bằng tiền mặt

 

[nhaquedideple_rathanhpho]

CHuyển tiền trả thêm 1 lần nữa đồng thời làm CV yêu cầu họ thanh toán lại khoản tiền đã trả bằng tiền mặt

Thực tế thì không cần làm công văn này đâu chị, phức tạp hoá vấn đề. Trừ khi bên bán "không chịu hợp tác" thôi chị à!

 

[xuantham]

Thực tế thì không cần làm công văn này đâu chị, phức tạp hoá vấn đề. Trừ khi bên bán "không chịu hợp tác" thôi chị à!

Cái đó thì tuỳ mức độ yêu cầu quản lý của DN thôi. Với chị những sự cố bất thường đều phải có giải trình rõ ràng và an toàn, còn người khác không thích thì họ không làm. Nếu là chị, chị sẽ không duyệt trả lại cho nhân viên bên mua nếu không có văn bản của sếp họ yêu cầu cho họ nhận bằng tiền mặt, hoặc không có thoả thuận trước. Làm công văn để phòng các trường hợp gặp bên bán như chị