Kê khai bổ sung thuế GTGT

[dthuyb]

Các anh chị cho em hỏi với ạ! trong tháng 01/2009 vừa qua, em kê khai sai số tiền một HĐ GTGT đầu vào ( chẳng hạn như VAT đầu vào là 11.000.000đ thì em lại kê là 10.000.000đ). Đến tháng 02/2009 em lập tờ khai thuế GTGT kèm theo phụ lục 01-03/GTGT.Trong phần phụ lục này em vào cột Kỳ tính thuế được kê khai bổ sung là 02/2009, và số thuế điều chỉnh giảm là 1.000.000. Sau đó em vào Tờ khai bổ sung, vào chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp của kỳ tính thuế là 02/2009 ( mã chỉ tiêu là 23) ghi âm vào số điều chỉnh là 1.000.000.Em làm như thế có đúng không ạ? Tại sao lại bị tính số tiền phạt nộp chậm? Nếu em làm sai, em xin được các anh chị hướng dẫn ạ. Em cảm ơn nhiều ạ. :wall:

 

[manhcuong97]

em cung bi vậyvà cũng làm tờ khai bổ sung.em ghi vào điều chỉnh giảm ở chỉ tiêu 37.ko biết có dúng ko a.trả lời nhanh dùm e voi

 

[tranvanhung]

Em làm bảng kê khai bổ sung 01/KHBS cho tháng 01 để điều chỉnh tăng số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ. Sang tờ khai tháng 2 em vào thêm phụ lục 01-3/GTGT để kê khai thêm số thuế đầu vào đã kê thiếu trong tháng 1 vào tháng 2. Lúc này Ô 23 sẽ = ô 22 + số liệu trong phụ lục 03. Em làm như thế thì sẽ không bị tính phạt nộp chậm và phù hợp với quy định hiện hành.

 

[dthuyb]

anh Tranvanhung oi! Cảm ơn anh nhiều nhưng mà em đã kê khai sai rồi ạ. Khổ quá em biết là sai nhưng em không gặp được chị QL thuế của khu nên không biết hỏi ai, mà ngày nộp thì gấp quá. Giờ tờ khai tháng 2 của em bị sai, tờ khai KHBS cũng bị sai. Anh cho em hỏi em làm thế nào để sửa sai ạ? Có phải làm công văn lên Cục thuế xin thay tờ khai, và hủy tờ khai cũ không ạ? Nếu phải làm thế, xin anh cho em mẫu Công văn xin hủy tờ khai thuế GTGT tháng nhé. Cảm ơn anh nhiều.