K
Các bạn cho mình hỏi!
Theo như quy định mới nhất thì thuế GTGT đầu vào chỉ đc khấu trừ khi thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ đó phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinmh doanh chịu thuế GTGT. Trường hợp của công ty mình thế này: 5 tháng đầu năm khi viết hoá đơn đỏ suất ra có viết thuế suất 10%, nhưng sau đó trên công ty mẹ có viết công văn gửi xuống nói rằng phần doanh thu đó ko chịu thuế GTGT nên những tháng sau ko viết thuế nữa. Vì vầy trên cục Thuế có gọi và nói rằng mình kê khai sai phần thuế GTGT được khấu trừ và yêu cầu mình kê khai lại.Mình nhờ các bạn giải đáp giùm mình những vấn đề sau:
- Trong 5 tháng đầu mình vẫn đc khấu trừ thuế và kê khai vào bảng kê khai phần thuế GTGT của hàng hoá dịch vụ mua vào. Sang đến tháng 6 thì minh sẽ phải kê khai như thế nào?
- Vậy số thuế của số hàng hoá, dịch vụ của những tháng sau đó mình sẽ hạch toán vào TK nào?
Theo như quy định mới nhất thì thuế GTGT đầu vào chỉ đc khấu trừ khi thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ đó phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinmh doanh chịu thuế GTGT. Trường hợp của công ty mình thế này: 5 tháng đầu năm khi viết hoá đơn đỏ suất ra có viết thuế suất 10%, nhưng sau đó trên công ty mẹ có viết công văn gửi xuống nói rằng phần doanh thu đó ko chịu thuế GTGT nên những tháng sau ko viết thuế nữa. Vì vầy trên cục Thuế có gọi và nói rằng mình kê khai sai phần thuế GTGT được khấu trừ và yêu cầu mình kê khai lại.Mình nhờ các bạn giải đáp giùm mình những vấn đề sau:
- Trong 5 tháng đầu mình vẫn đc khấu trừ thuế và kê khai vào bảng kê khai phần thuế GTGT của hàng hoá dịch vụ mua vào. Sang đến tháng 6 thì minh sẽ phải kê khai như thế nào?
- Vậy số thuế của số hàng hoá, dịch vụ của những tháng sau đó mình sẽ hạch toán vào TK nào?
