Sổ sách của cty phần mềm gồm những gì?

[kokomi]

Xin chào các bạn!
Mình là thành viên mới nên tầm hiểu biết còn hạn chế. Rất mong nhận được sự giúp đỡ của các anh, chị và các bạn.
Mình cũng làm kế toán được vài năm nhưng chưa làm qua lĩnh vực cty phần mêm nên mình muốn hỏi:
1. Cty kinh doanh phần mềm báo cáo thuế có giống với các loại hình khác không? vì nó không có hoặc có rất ít đầu vào mà đầu ra thì luôn phải có ( Đây là mặt hàng ko chịu thế GTGT)
2. Mình nghe nó có thể làm hợp đồng thuê nhân sự ngắn hạn thiết kế phần mềm đem vào để tính làm chi phí, như vậy được không? Mình có thể xin mẫu đó ở đâu? và điều kiện nào thì được đưa vào hợp đồng?
3. Mình mới tiếp nhận cty, cty thành lập khoàng 5 tháng, các loại báo cáo tài chính đều lập bình thường đúng ko?
4.Cty mình dùng hình thức nhận ký chung nên có cần những lọai sổ nào? có giống với các lĩnh vực kinh doanh khác không? ( Vì chị kế toán sắp nghỉ nên mình cần phải lấy lại những loại đó)
RẤT MONG NHẬN ĐƯỢC SỰ HƯỚNG DẪN TẬN TÌNH CỦA CÁC BẠN.
CẢM ƠN NHIỀU.:020::020:

 

[ATcomm]

Sổ sách thì cũng như các công ty khác thôi. Riêng VAT thì khác ở chỗ: hàng tháng khi làm tờ khai bạn phải làm bảng phân bổ thuế GTGT đầu vào trên doanh thu để tính ra số thuế được khấu trừ trong kỳ, số không được khấu trừ trong kỳ bạn hạch toán vào giá vốn nhé.

 

[kokomi]

Sổ sách thì cũng như các công ty khác thôi. Riêng VAT thì khác ở chỗ: hàng tháng khi làm tờ khai bạn phải làm bảng phân bổ thuế GTGT đầu vào trên doanh thu để tính ra số thuế được khấu trừ trong kỳ, số không được khấu trừ trong kỳ bạn hạch toán vào giá vốn nhé.

Thank you!
Nhưng bạn ơi, bạn có thể nói rõ hơn về bảng phân bổ thuế GTGT được không?
Vì hàng tháng mình chị kế toán củ chỉ làm báo cáo thuế ( Tờ khai+ bảng kê mua vào+ bán ra+ t/h sdụng góa đơn thôi)
Mình còn nghe nói phải làm hợp đồng thuê ngắn hạn nhân viên làm web, phần mềm để đưa vào chi phí. Vậy phãi làm sao để đủ căn cứ đưa vào chi phí?

 

[thanhgatic]

ok! Có rất nhiều cách để độn chi phí, minh có thể ối với ban một vài cách:
1) ban co thể làm hợp đồng thuê nhân sự ngắn hạn thiết kế phần mềm đem vào để tính làm chi phí nhưng chỉ là hợp đồng lao động ngăn hạn thôi ( 2tháng).Mẫu Hợp đồgn làm bình thương như những lao động dai hạn khác. Nhưng cẩn thận không lại dính vào thuế TNCN đấy nhé. Nếu bạn muốn độn cp 334 nhiều thì nên vẽ ra một số dự án để sau này có thể giải trinh với cơ quan thuế chủ động hơn.
2) Hoá đơn tiếp khách ( không vượt quá 10% / tổng CP hợp lý )
Còn có nhiều cách, nhưng ban hay noi rõ hơn về mô hinh hoạt động của công ty bạn .
gap sau
chuc th.công

 

[kokomi]

Cty mình bán những bản quyển win..., thiết kế web. Thường thì thuê thêm nhân sự ngắn hạn để thiết kế web, có những web phải thiết kế trong 03 tháng mới ok. Vì vậy nhân sự cty mình rất ít.Mong nhận trả lởi của bạn.
Tiện thể bạn có thể nói rõ về phân bổ thuế GTGT được ko?
Thật sự về phần này mình rất bối rối.
Chúc vui.

 

[hahaha321]

Sổ sách thì cũng như các công ty khác thôi. Riêng VAT thì khác ở chỗ: hàng tháng khi làm tờ khai bạn phải làm bảng phân bổ thuế GTGT đầu vào trên doanh thu để tính ra số thuế được khấu trừ trong kỳ, số không được khấu trừ trong kỳ bạn hạch toán vào giá vốn nhé.

Công ty mình cũng làm về lĩnh vực phần mềm nhưng hàng tháng mình đều làm tờ khai nộp bình thường chứ đâu có bảng phân bổ thuế đâu nhưng cuối thàng thì mình kết chuyển thếu vat đầu vào vào phí hết

 

[kemcoi]

Bên mình cũng là cty phần mềm, nên cũng đâu có làm bảng phân bổ đâu ta. ngày trước có làm bảng phân bổ, thì anh quản lý thuế cty mình nói làm gì có cái này!
mình cũng chả biết/ nhưng báo cáo hàng tháng mình không có làm bảng phân bổ.

Công ty mình cũng làm về lĩnh vực phần mềm nhưng hàng tháng mình đều làm tờ khai nộp bình thường chứ đâu có bảng phân bổ thuế đâu nhưng cuối thàng thì mình kết chuyển thếu vat đầu vào vào phí hết

 

[ATcomm]

Nếu thuế GTGT đầu vào của hoạt động chịu thuế GTGT và hoạt động không chịu thuế GTGT được phân tách riêng rẽ từng loại thì bạn sẽ không phải lo vấn đề khấu trừ. Thuế GTGT đầu vào của hàng hóa được khấu trừ nếu hàng hóa đó phục vụ cho hoạt động chịu thuế GTGT.
Nhưng nếu thuế GTGT đầu vào của hoạt động chịu thuế GTGT và hoạt động không chịu thuế GTGT không thể phân tách được ra từng loại thì bạn phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ doanh thu bán ra của từng loại hoạt động (làm theo mẫu Phụ lục 01-4/GTGT trong phần mềm HTKK).

 

[hdht]

Chiết khấu trên hoá đơn GTGT

Minh đang làm kế toán tại một công ty con . Hoá đơn bán hàng quy định viết theo đúng gia bán . Nhưng minh bán hàng thanh toán bằng tiền mặt nên việc ghi hoá đơn ghi đúng giá, khách hàng không đồng ý . Nên khi viết hoá đơn GTGT minh ghi phần chiết khấu hiển thị trên hoá đơn để giảm giá hàng bán mà vẫn giử đúng quy định xuất hoá đơn đúng theo giá Công ty niêm yết giá . Viết vậy có đúng không ?

 

[ketoan4mat]

Nếu thuế GTGT đầu vào của hoạt động chịu thuế GTGT và hoạt động không chịu thuế GTGT được phân tách riêng rẽ từng loại thì bạn sẽ không phải lo vấn đề khấu trừ. Thuế GTGT đầu vào của hàng hóa được khấu trừ nếu hàng hóa đó phục vụ cho hoạt động chịu thuế GTGT.
Nhưng nếu thuế GTGT đầu vào của hoạt động chịu thuế GTGT và hoạt động không chịu thuế GTGT không thể phân tách được ra từng loại thì bạn phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ doanh thu bán ra của từng loại hoạt động (làm theo mẫu Phụ lục 01-4/GTGT trong phần mềm HTKK).

ATcomm nói vậy đúng rồi kokomi ơi. Vì mặt hàng hiện tại của bạn ko chịu thuế gtgt, nhưng có thể sau này sẽ psinh mặt hàng chịu thuế, nên bgiờ bạn cần tách ra hoặc phân bổ cho hợp lý.

ok! Có rất nhiều cách để độn chi phí, minh có thể ối với ban một vài cách:
1) ban co thể làm hợp đồng thuê nhân sự ngắn hạn thiết kế phần mềm đem vào để tính làm chi phí nhưng chỉ là hợp đồng lao động ngăn hạn thôi ( 2tháng).Mẫu Hợp đồgn làm bình thương như những lao động dai hạn khác. Nhưng cẩn thận không lại dính vào thuế TNCN đấy nhé. Nếu bạn muốn độn cp 334 nhiều thì nên vẽ ra một số dự án để sau này có thể giải trinh với cơ quan thuế chủ động hơn.
chuc th.công

độn là sao? bạn nói sao nghe giống ma giáo chi phí để giảm thuế fải nộp vậy? coi chừng phạm qui bạn ơi

 

[kokomi]

Nếu thuế GTGT đầu vào của hoạt động chịu thuế GTGT và hoạt động không chịu thuế GTGT được phân tách riêng rẽ từng loại thì bạn sẽ không phải lo vấn đề khấu trừ. Thuế GTGT đầu vào của hàng hóa được khấu trừ nếu hàng hóa đó phục vụ cho hoạt động chịu thuế GTGT.
Nhưng nếu thuế GTGT đầu vào của hoạt động chịu thuế GTGT và hoạt động không chịu thuế GTGT không thể phân tách được ra từng loại thì bạn phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ doanh thu bán ra của từng loại hoạt động (làm theo mẫu Phụ lục 01-4/GTGT trong phần mềm HTKK).

Bạn ơi, Cho mình hỏi thêm:
1. Những hoá đơn mua máy fax, máy photo... thì đưa vào chịu thuế đúng không? Vậy lúc đưa vào báo cáo thuế phần bảng kê mua vào thì mình đưa phần hàng hoá, dịch vụ chịu thuế đúng không?
2. Mình cũng lập bảng phân bổ thuế GTGT đầu vào nhưng cuối cung nó vẫn là 0, mặt hàng của mình là không chịu thuế.
3. Vì mặt hàng của mình là không chiu5thuế GTGT nên luôn luôn trên tờ khai thuế của mình có dòng thuế GTGT chưa khầu trừ hết, như vậy có ổn không?
Mình rất bối rối, rất mong nhận dược sự hường dẫn của anh chị và các bạn.
Tks.

 

[ATcomm]

Bạn ơi, Cho mình hỏi thêm:
1. Những hoá đơn mua máy fax, máy photo... thì đưa vào chịu thuế đúng không? Vậy lúc đưa vào báo cáo thuế phần bảng kê mua vào thì mình đưa phần hàng hoá, dịch vụ chịu thuế đúng không?
2. Mình cũng lập bảng phân bổ thuế GTGT đầu vào nhưng cuối cung nó vẫn là 0, mặt hàng của mình là không chịu thuế.
3. Vì mặt hàng của mình là không chiu5thuế GTGT nên luôn luôn trên tờ khai thuế của mình có dòng thuế GTGT chưa khầu trừ hết, như vậy có ổn không?
Mình rất bối rối, rất mong nhận dược sự hường dẫn của anh chị và các bạn.
Tks.

1. Máy fax, máy phôtô đưa vào mục "hàng hoá dùng chung cho dịch vụ chịu thuế và không chịu thuế GTGT" khi làm báo cáo thuế.
2. Cuối cùng nó vẫn là 0 có thể do đầu ra tháng đó của bạn 100% là doanh thu không chịu thuế nên thuế GTGT đầu vào được khấu trừ tháng đó = 0.
3. Trên tờ khai có dòng thuế GTGT chưa khấu trừ hết là bình thường.

 

[kokomi]

Thanks ATcomm và các bạn nhiều!
Sau này còn cần các bạn giúp đỡ nhiều.
:004::004::004::004: