Khi đầu vào sai thuế suất

[Hue0240]

hôm nay em mới để ý thấy đầu vào của 1 SP sai thuế suất! lẽ ra nó chỉ 5% thui! nhưng em thấy lên tận 10%! vậy em kê đầu ra và viết hoá đơn đầu ra là bao nhiêu %????:wall:

 

[finance39]

hôm nay em mới để ý thấy đầu vào của 1 SP sai thuế suất! lẽ ra nó chỉ 5% thui! nhưng em thấy lên tận 10%! vậy em kê đầu ra và viết hoá đơn đầu ra là bao nhiêu %????:wall:

Dĩ nhiên là khi xuất hoá đơn thì bạn phải viết đúng thuế suất mà đã được quy định bởi Luật thuế GTGT. Nếu không thì bên mua hàng cũng sẽ không đồng ý đâu!

Phần kê khai GTGT đầu vào sai bạn có thể làm điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS và chịu 1 khoản tiền phạt:bigok:

 

[phinguyen79]

hôm nay em mới để ý thấy đầu vào của 1 SP sai thuế suất! lẽ ra nó chỉ 5% thui! nhưng em thấy lên tận 10%! vậy em kê đầu ra và viết hoá đơn đầu ra là bao nhiêu %????:wall:

Xuất hd đầu ra theo thuế suất qui định đối với hàng hoá dịch c.ty bạn kinh doanh (thuế suất qui định do BTC qui định theo tt 129)./.

Thuế suất đầu vào có hai giải pháp:
- Liên hệ nhà cung cấp (bên bán hàng): yêu cầu xuất hoá đơn lại theo mức thuế suất đúng (điều này theo qui định của pháp luật nên bên bán phải chấp nhận), và lập biên bản huỷ hoá đơn củ. Trường hợp này nếu còn trong tháng xuất hoá đơn, và bên bán chưa kê khai./.
- Nếu bên bán đã kê khai (có nghĩa sang tháng sau bạn mới kê khai hoá đơn này, và bên bán đã kê khai đầu ra của tháng trước): Nếu bên bán đã kê khai theo thuế suất 10% theo hd, yêu cầu xác nhận đã kê khai của chi cục thuế quản lý bên bán do bên bán cung cấp, và bạn có thể kê khai theo thuế suất 10% trên hoá đơn. Tuy nhiên, để ko phức tạp và rắc rối hay nhiêu khê về thủ tục thì bạn có thể làm như sau: kê khai theo thuế suất qui định (5%), phần chênh lệch còn lại đưa vào cp (điều này có lẻ hơi thiệt cho bên bạn)./.

==> bạn có thể đọc tt 129 sẽ rõ hơn về vấn đề này: đối với bên mua, nếu thuế suất trên hoá đơn lớn hơn theo qui định thì chỉ được kê khai theo mức thuế suất qui định, nếu thuế suất trên hd nhở hơn mức thuế suất qui định thì kê khai theo mức thuế suất trên hoá đơn./.

 

[maihoatt]

Nhân tiện bài viết này cho mình hỏi cả nhà một chút: Năm 2008 mình nhận hóa đơn đầu vào thuế suất 5%, nhưng đến tháng 4 năm 2009 mình mới xuất hóa đơn đầu ra thì mình sẽ xuất thuế 5% hay xuất 10% theo quy định nhà nước (mặt hàng này không nằm trong danh mục giảm 50%)
Xin cảm ơn

 

[xuantham]

Nhân tiện bài viết này cho mình hỏi cả nhà một chút: Năm 2008 mình nhận hóa đơn đầu vào thuế suất 5%, nhưng đến tháng 4 năm 2009 mình mới xuất hóa đơn đầu ra thì mình sẽ xuất thuế 5% hay xuất 10% theo quy định nhà nước (mặt hàng này không nằm trong danh mục giảm 50%)
Xin cảm ơn

xuất 10% theo quy định nhà nước, không cần biết đầu vào có được khấu trừ hay không và khấu trừ thuế suất bao nhiêu

 

[honey]

Thuế GTGT đầu vào và đầu ra

:wall:Anh chị ơi giúp em câu hỏi này với nha. Công ty em làm là công ty chuyên kinh doanh các mặt hàng máy tính và văn phòng phẩm có 1 vấn đề em chưa hiểu lắm đó là ở nơi bán giấy và viết hoá đơn cho công ty em theo "cuộn" (mỗi cuộn có khối lượng khác nhau) nhưng mà sang công ty em khi xuất ra cho công ty khác thì lại phải xuất là "Gam" (mỗi gam lại quy định là khối lượng là "x"kg chẳng hạn vậy nếu nhận đầu vào là cuộn khi xuất ra lại là Gam thì có vấn đề gì không? và có nên nhận đầu vào là Cuộn mà đầu ra mình lại phải xuất là Gam hay ko?em đang băn khoăn xem có nên nhập và lấy hoá đơn ở chỗ chỉ xuất ra Cuộn hay ko.Vì em nghĩ công ty mình kinh doanh thôi chứ ko phải là công ty sản xuất nên ko thể nhập và xuất khác đơn vị tính được. Trả lời giùm em với nhé. Em cảm ơn các anh (chị) rất nhiều.

 

[phamthuthao]

Hi honey !
Theo mình thì chủ yếu tên hàng hóa ghi chính xác là ok. Còn phần DVT tính thì tự Cty bạn có cách quy đổi ra thôi. Với lại giấy mà muốn cắt hoặc chia nhỏ ra từng gam cũng đâu có khó, không cần dùng đến "cty sx". Cty mình bên kinh doanh sắt thép cũng có trường hợp đầu vào xuất mét nhưng ghi mình xuất ra cho khách hàng từ xưa giờ vần là kg thôi và chưa thầy trờ ngại nào.

 

[minhtn2008]

Việc xuất đầu ra là gam mà nhập đầu vào là cuộn không có vấn đề gì. Không chỉ công ty bạn như vậy mà cty về thuốc y tế cũng thường phải làm như vậy (hộp - vỉ - viên). Chỉ khó cho kế toán tụi mình khi tính giá vốn thôi.