Khấu trừ thuế GTGT hóa đơn hủy

[linhlot]

Chào cả nhà. mình có một việc cần cả nhà giúp một tý nhé.
T2 công ty của mình cá nhận 1 hóa đơn thuê vận chuyển HH thay vì họ suất hóa đơn với thuế suất 5% thì họ lại suất cho mình 10%, mình đã kê khai thuế rồi, bây giờ phát hiện ra thì mình chưa biết sử lý ra sao? mình có ý là thông báo với cơ quan kia hủy hóa đơn đó đi và xuất lại hóa đơn khác không biết có được không? nếu họ đồng ý thì mình kê khai thuế như thế nào trên HTKK 2.0 đây, không biết mình có bị phạt không nhỉ, cảm ơn cả nhà nhiều nhiều.

 

[hienpmc]

Theo mình thì ko sao cả, vì cước vận chuyển HH theo quy định được giảm 50% thuế suất thuế GTGT, nhưng nếu DN cung cấp vận chuyển cứ thích viết HĐơn 10% thì có sao đâu? Họ kê khai bán ra thì mình kê khai đầu vào là hợp lý quá còn j. Tội j mà đi xuất lại hoá đơn cho mệt

 

[phucnhidn]

Xử lý vi phạm

Các bạn cho mình hỏi: Công ty mình có đợt kiểm tra quyết toán thuế của năm 2006,2007 về thuế GTGT và thuế TNDN.Kết thúc đợt kiểm tra công ty mình phải nộp thuế GTGT là: 2.500.000đ và thuế TNDN 6.328.000đ. Khi công ty đã nộp 2 khoản này vào NSNN thì kế toán phải hạch toán NV này như thế nào? Các bạn chỉ cho mình với.

 

[moixuongnui]

Chào cả nhà. mình có một việc cần cả nhà giúp một tý nhé.
T2 công ty của mình cá nhận 1 hóa đơn thuê vận chuyển HH thay vì họ suất hóa đơn với thuế suất 5% thì họ lại suất cho mình 10%, mình đã kê khai thuế rồi, bây giờ phát hiện ra thì mình chưa biết sử lý ra sao? mình có ý là thông báo với cơ quan kia hủy hóa đơn đó đi và xuất lại hóa đơn khác không biết có được không? nếu họ đồng ý thì mình kê khai thuế như thế nào trên HTKK 2.0 đây, không biết mình có bị phạt không nhỉ, cảm ơn cả nhà nhiều nhiều.

Coi cai này, bài #18:
http://www.webketoan.vn/forum/showthread.php?p=477799#post477799

 

[diep nguyen]

Neu ban ko muon huy hoa don do thi cu ke khai va cty ban phai mat 5% VAT thanh toan cho ho.
Neu huy hoa don nay thi phai lam mau 01/KHBS ke giam VAT hd 10 % do di dong thoi lam lai to khai T2 dung nua.
Neu cty ban van con VAT dc khau tru thi khong bi phat, con ko thi bi phat thoi

 

[diep nguyen]

cty minh cung bi nhu vay va tat ca la hach toan vao chi phi khac - 811

 

[phanvien77]

Đưa vào CP 811 vả loại bỏ khi quyết toán thuế TNDN

 

[linhlot]

Neu ban ko muon huy hoa don do thi cu ke khai va cty ban phai mat 5% VAT thanh toan cho ho.
Neu huy hoa don nay thi phai lam mau 01/KHBS ke giam VAT hd 10 % do di dong thoi lam lai to khai T2 dung nua.
Neu cty ban van con VAT dc khau tru thi khong bi phat, con ko thi bi phat thoi

theo minh cái này đâu kê khai trên 01/KHBS được vì đây là trường hợp không cố ý và hai bên đều kê khai theo đúng với hoá đơn thực suất mà có nghĩa là bên A kê đầu ra 10% và bên mình kê khấu trư 10% -> nhà nước không bị thiệt thòi vậy thì kê khai trên 01/KHBS đâu có được ( trường hợp kê khai trên 01/KHBS như là, hoá đon đầu vào 5% lỡ kê khai lên 10%, hoá đơn đầu vào 10% kê khai 5% (không bị phạt), quên kê khai hoá đơn đầu ra của các tháng trước ....) đó là lỗi có cố ý, còn trường hợp này thì chỉ là điều chỉnh lại thuế suất cho phù hợp vậy thôi mà, trường hợp này mình nghỉ chỉ làm như thế này. huỷ hoá đơn đó đi xuất lại hoá đơn khác bên mua kê âm 10% hoá đơn cũ, đồng thời kê dương 5% hoá đơn mới trên PL01-02/GTGT, bên bán kê khai âm 10% hoá đơn cũ và kê khai dương 5% hoá đơn mới trên PL01-01/GTGT. không biết làm vậy có phù hợp không? xin cả nhà thảo luận giúp nhé!:cool2:

 

[xuantham]

theo minh cái này đâu kê khai trên 01/KHBS được vì đây là trường hợp không cố ý và hai bên đều kê khai theo đúng với hoá đơn thực suất mà có nghĩa là bên A kê đầu ra 10% và bên mình kê khấu trư 10% -> nhà nước không bị thiệt thòi vậy thì kê khai trên 01/KHBS đâu có được ( trường hợp kê khai trên 01/KHBS như là, hoá đon đầu vào 5% lỡ kê khai lên 10%, hoá đơn đầu vào 10% kê khai 5% (không bị phạt), quên kê khai hoá đơn đầu ra của các tháng trước ....) đó là lỗi có cố ý, còn trường hợp này thì chỉ là điều chỉnh lại thuế suất cho phù hợp vậy thôi mà, trường hợp này mình nghỉ chỉ làm như thế này. huỷ hoá đơn đó đi xuất lại hoá đơn khác bên mua kê âm 10% hoá đơn cũ, đồng thời kê dương 5% hoá đơn mới trên PL01-02/GTGT, bên bán kê khai âm 10% hoá đơn cũ và kê khai dương 5% hoá đơn mới trên PL01-01/GTGT. không biết làm vậy có phù hợp không? xin cả nhà thảo luận giúp nhé!:cool2:

Làm như vầy là đúng rồi, và thuận tiện nhất

 

[linhlot]

Thanks you đã cùng suy nghi như minh, mình nghỉ như vậy rất thuận tiện cho việc theo dõi cả cơ quan thuế lẫn doanh nghiệp, có phải không nhỉ?